Депозит на какой счет отнести в 1с

Депозит в 1С 8.3 Учет процентов

Фиксированная стоимость и сроки. Оперативно. Оплата полезных фактических трудозатрат.

Депозит или же банковский вклад – это сумма денежных средств, временно размещенных в банке или другом кредитном учреждении с целью получения дохода в виде процентов. Депозит является долгом банка или другого кредитного учреждения перед вкладчиком, то есть подлежит возврату.

Документом для отражения в бухгалтерском учете депозита является «Договор банковского вклада или депозита». Следует обратить особое внимание (для правильного отражения операций в бухгалтерском учете) на вид депозита в договоре, срок размещение денежных средств, процент начисления и расчет процентов, а также на условия при досрочном расторжении договора по размещению депозита.

Отразить размещение депозита в «1С:Бухгалтерия» можно двумя способами: путем загрузки выписки и ручным вводом документа.

Рассмотрим на примере, как отразить в программе «1С:Бухгалтерия 8.3» размещение денежных средств на депозит и начисление процентов по депозиту с досрочным расторжением договора.

Отметим также, что Базовая версия программы 1С:Бухгалтерия позволяет вести учет, а значит и управлять депозитами, только по одной организации. Если у вас несколько юрлиц и вы хотите в одной информационной базе вести учет депозитов и процентам по всем организациям, обратитесь к нам за продажей 1С:Бухгалтерия ПРОФ.

Пример

Организация ООО «Торговый дом «Комплексный» 05.04.2017 г. разместила в кредитной организации денежные средства на депозит: 5 000 000.00 рублей, под 8% годовых, сроком на 1 год. Выплата процентов происходит в конце срока действия договора. При досрочном расторжении договора проценты пересчитываются по ставке 2,5% годовых.

В бухгалтерском учете депозит признается финансовым вложением. Финансовые вложения принимаются к учету по первоначальной стоимости, которая равна сумме денежных средств, зачисленных на депозит.

Для учета суммы депозита выбран Субчет 55.03 (Депозитные счета).

Отражаем перечисление денежных средств на депозит в программе «1С:Бухгалтерия 8.3».

Создаем документ «Списание с расчетного счета», заходя для этого: «Банк и касса/Банковские выписки/Списание».

Заполняем открывшуюся карточку документа:

Получатель – указываем «кредитную организацию в которою перечисляем денежные средства на депозит;
Сумма: в нашем примере это 5 000 000,00 руб;
Договор, который имеет вид «Прочее» и соответствующую валюту расчетов;
Статья ДДС – выбираем статью «Размещение депозита»;
Счет расчетов – указываем субсчет 55.03 (Депозитные счета);
В поле назначение платежа прописываем, за что мы перечисляем денежные средства, в рамках какого договора;
Устанавливаем флажок «Подтверждено выпиской банка»;
Нажимаем «Провести и закрыть».

Начисляем проценты за апрель, май, июнь месяц 2017г.

Нам необходимо отразить в программе операцию по начислению процентов за апрель месяц. Заходим Операции/Операции, введенные вручную/Создать/Вид документа выбираем – «Операция»

Заполняем открывшуюся карточку документа:

«От» – указываем дату учета операции 01.05.2017;
«Содержание» – прописываем содержание нашей операции;
«Сумма операции» – указываем сумму процента начисления за апрель 2017 .Рассчитывается по формуле 28 493,15 руб.= ((5 000 000* 8%)/365)*26 (где 8% ставка по договору, 365 количество дней в году, 26 количество дней за апрель).

Нам необходимо указать проводки «Проводки по начислению банковских процентов» в табличной части документа.

Нажимаем «Добавить» в табличной части.

Заполняем табличную часть документа:

«Дебет» – выбираем субсчет 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
«Субконто 2Дт» – из справочника «Контрагенты», выбираем наш «ПАО «Сбербанк»;
«Субконто 3Дт» – выбираем депозитный договор «55»;
«Субконто 4Дт» – указываем документ расчетов с контрагентами. В нашем примере это «Списание с расчетного счета 0000-000001 от 05.04.2017»;
«Кредит» – выбираем счет 91.01 «Прочие доходы»;
«Субконто Кт2» – статья ДДС «Проценты к получению (уплате);
Записать и закрыть.

И за июнь: 32 876,71руб =((5 000 000* 8%)/365)*31 (где 8% ставка по договору, 365 количество дней в году, 30 количество дней за июнь).

Досрочное расторжение договора, возврат депозита

03.07.2017 организация ООО «Торговый дом «Комплексный» досрочно расторгает договор на размещение депозита с кредитной организацией. Для отражения этой операции в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 создаем документ «Поступление на расчетный счет» в ручном режиме, заходим Банк и касса/Банковские выписки/Поступление.

Заполняем открывшуюся карточку документа:

«Счет учета» – выбираем счет 51 «Расчетные счета»;
«Вх. Номер» и «Вх. Дата» – указываем номер и дату банковского ордера;
«Плательщик» – выбираем наш «ПАО «Сбербанк»;
«Сумма» – указываем сумму нашего депозита 5 000 000,00 руб;
«Договор» – выбираем с видом «Прочее» и соответствующую валюту расчетов;
Статья ДДС – указываем «Возврат депозита»;
Счет расчетов – выбираем субсчет 55.03 (Депозитные счета);
В поле назначение платежа: прописываем, за что нам перечисляют денежные средства, в рамках какого договора;
Поле «Счета расчетов» заполняется автоматически при выборе вида операции в документе «Поступление на расчетный счет»;
Провести депозит в 1С (его возврат) и закрыть.

Так как организация досрочно расторгла договор на размещение депозита, нам необходимо пересчитать сумму процентов по пониженной ставке и отразить их в программе.

Для этого заходим Операции/Операции, введенные вручную/Создать – вид документа выбираем «Операция».

Заполняем открывшуюся карточку документа:

«От» – указываем дату учета операции 03.07.2017;
«Содержание» – прописываем содержание нашей операции;
«Сумма операции» – указываем сумму процента начисления за апрель, май, июнь, июль 2017 ). Сумма рассчитывается по формуле: 30 479,45руб.= ((5 000 000* 2,5%)/365)*(26+31+30+2) где (2,5% пониженная процентная ставка по договору, 365 количество дней в году, 26 количество дней за апрель, 31 количество дней за май, 30 количество дней за июнь, 2 количество дней за июль).

Далее нам необходимо указать проводки «по начислению банковских процентов» в табличной части документа.

Нажмите кнопку «Добавить в табличной части».

Заполняем табличную часть документа:

«Дебет» – выбираем субсчет 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
«Субконто 2Дт» из справочника «Контрагенты», выбираем наш «ПАО «Сбербанк»;
«Субконто 3Дт» – выбираем депозитный договор « 55»;
«Субконто 4Дт» – указываем документ расчетов с контрагентами. В нашем примере это «Списание с расчетного счета 0000-000001 от 05.04.2017»;
«Кредит» выбираем счет 91.01 «Прочие доходы»;
«Субконто Кт2» – статья ДДС «Проценты к получению (уплате)»;
Записать и закрыть.

Читать еще: Доходность по депозитам

Корректировка в программе излишне признанного дохода за апрель, май, июнь 2017г.

Теперь нам необходимо в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 провести корректировки по начисленным процентам за апрель, май, июнь 2017 г. в связи с излишним начислением процентов по размещению депозита.

Для этого заходим Операции/Операции, введенные вручную/Создать – вид документа выбираем «Сторно документа».

Заполняем открывшуюся карточку документа:

«От» – указываем дату учета операции 03.07.2017;
«Сторнируемый документ» – нажимаем на три точки;
В открывшемся окне выбираем «Операция»;

Корректировку необходимо делать отдельными документами на каждую операцию по начисленным процентам на депозит за апрель, май и июнь 2017.

Отражение в программе поступления процентов по депозиту

Для отражения поступления процентов по депозиту в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 в ручном режиме создаем документ «Поступление на расчетный счет» для это заходим Банк и касса/Банковские выписки/Поступление.

Заполняем открывшуюся карточку документа:

«Счет учета» – выбираем счет 51 «Расчетные счета»;
«Вх. Номер» и «Вх. Дата» – указываем номер и дату банковского ордера;
«Плательщик» – выбираем наш «ПАО «Сбербанк»;
«Сумма» – указываем сумму нашего депозита 5 000 000,00 руб;
«Договор» — выбираем с видом «Прочее» и соответствующую валюту расчетов;
Статья ДДС — выбираем «Проценты по кредитам и займам»;
Счет расчетов – указываем субсчет 76.09 («Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»);
В поле назначение платежа: прописываем, за что нам перечисляют денежные средства, в рамках какого договора;
Поле «Счета расчетов» заполняется автоматически при выборе вида операции в документе «Поступление на расчетный счет»;
Проведя, отразить депозит в 1С и закрыть.

Для проверки суммы начисленных процентов в программе «1С:Бухгалтерия 8.3» нужно сформировать отчет «Карточка счета», указав в отборе счет 76.09.

Просмотреть остаток по сумме депозита в программе «1С:Бухгалтерия 8.3» можно, сформировав отчет «Карточка счета» и указав в отборе счет 55.03.

Мы рассмотрели на примере размещение денежных средств на депозит в «1С:Бухгалтерия» путем загрузки выписки и ручным вводом документа, а также начисление процентов по депозиту с досрочным расторжением договора. Любой из способов вполне простой, но требует определенных знаний. Если у вас остались вопросы по настройке, работе или приобретению программы, обращайтесь к нашим специалистам, которые помимо услуг комплексной автоматизации бухгалтерского учета осуществляют сопровождение 1С.

Как отразить в учете депозит?

Нормативное регулирование

Банковский вклад (депозит) — это договор, по которому банк принимает денежную сумму и обязуется вернуть ее с процентами на условиях и в порядке, установленных договором (п. 1 ст. 834 ГК РФ).

Проценты по вкладу банком начисляются, начиная со дня, следующего за днем размещения средств, и до дня их возврата включительно (ст. 839 ГК РФ).

БУ. Банковские вклады (депозиты) могут учитываться (План счетов 1С):

в составе финансовых вложений (п. 3 ПБУ 19/02) — на счете 58.03 «Предоставленные займы»;
как денежные эквиваленты (п. 5 ПБУ 23/2011) — на счете 55.03 «Депозитные счета».

Отнесение банковских вкладов до востребования к денежным эквивалентам следует закрепить в учетной политике.

Банковские проценты относятся к прочим доходам организации (п. 34 ПБУ 19/02, п. 7 ПБУ 9/99). Проценты начисляются за каждый истекший отчетный период в соответствии с условиями договора и признаются в доходах в течение срока договора ежемесячно независимо от фактической выплаты (п. 16 ПБУ 9/99, Письмо Минфина РФ от 24.01.2011 N 07–02–18/01).

НУ (налог на прибыль). Банковские проценты признаются в составе внереализационных доходов на конец каждого месяца соответствующего отчетного (налогового) периода независимо от фактической выплаты (п. 6 ст. 250 НК РФ, п. 6 ст. 271 НК РФ, п. 4 ст. 328 НК РФ).

НУ (УСН). Банковские проценты признают в составе доходов на дату фактической выплаты (п. 6 ст. 250 НК РФ, п. 1 ст. 346.17 НК РФ).

Учет в 1С

Размещение депозита

Перечисление средств на депозит отразите документом Списание с расчетного счета вид операции Выдача займа контрагенту в разделе Банк и касса — Банковские выписки — кнопка Списание .

Счет дебета — 58.03 «Предоставленные займы»;
Статья расходов — предопределенная статья из справочника Статьи движения денежных средствПредоставление займов.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

Дт 58.03 Кт 51 — перевод денег на депозит.

Отражение в учете банковских процентов

Отразите начисление банковских процентов документом Операция, введенная вручную в разделе Операции — Операции, введенные вручную — кнопка Создать — Операция .

Особенности заполнения документа Операция, введенная вручную по примеру:

Дебет — 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
Субконто 1 — банк, в котором размещен депозит, выбирается из справочника Контрагенты;
Субконто 2 — договор банковского вклада, по которому начисляются проценты, выбирается из справочника Договоры:
- Вид договора — Прочее;
Кредит — 91.01 «Прочие доходы»;
Субконто 1 — Проценты к получению (уплате):
- Вид статьи — Проценты к получению (уплате);
Сумма, Сумма НУ Дт, Сумма НУ Кт — сумма начисленных процентов.

Аналогично отразите начисление процентов за остальные месяцы.

Поступление на счет банковских процентов

Поступление на счет банковских процентов отразите документом Поступление на расчетный счет вид операции Прочие расчеты с контрагентами в разделе Банк и касса — Банковские выписки – кнопка Поступление .

Плательщик — банк, который выплатил проценты по договору банковского вклада;
Сумма — сумма начисленных процентов, согласно выписке банка;
Счет расчетов — 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
Статья доходов — статья из справочника Статьи движения денежных средств:
- Вид движения — Поступления от дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

Дт 51 Кт 76.09 — поступление на счет банковских процентов.

Возврат депозита банком

Поступление на счет суммы депозита отразите документом Поступление на расчетный счет вид операции Возврат займа контрагентом в разделе Банк и касса — Банковские выписки — кнопка Поступление .

Плательщик — банк, с которым был заключен договор банковского вклада;
Сумма — сумма возвращаемых средств, согласно выписке банка;
Счет расчетов — 58.03 «Предоставленные займы»;
Статья доходов — предопределенная статья из справочника Статьи движения денежных средствПоступления от погашения займов.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

Дт 51 Кт 58.03 — поступление на счет суммы депозита.

Отчет о финансовых результатах

В отчете о финансовых результатах проценты по депозиту отражаются:

стр. 2320 «Проценты к получению».

Отчет о движении денежных средств

В отчете о движении денежных средств сумма депозита отражается:

стр. 4210 «Поступления — всего»:
- стр. 4213 «от возврата предоставленных займов….» — возврат депозита банком;
- стр. 4214 «дивидендов, процентов…» — полученные проценты.
стр. 4220 «Платежи — всего»:
- стр. 4223 «в связи с приобретением долговых ценных бумаг…» — размещение депозита;
стр. 4200 «Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций» — полученные проценты.

Декларация по налогу на прибыль

В декларации по налогу на прибыль проценты, начисленные банком, отражаются в составе внереализационных доходов:

Лист 02 Приложение N 1:
- стр. 100 «Внереализационные доходы».

Как отразить в учете проценты по депозиту

Финансовые средства организации, которые нет необходимости использовать сразу в хозяйственном обороте, зачастую размещаются на депозитных счетах в банке. За пользование финансовыми средствами организации банк начисляет ей проценты. (ст. 834 ГК РФ).

Договор банковского вклада

Бухгалтер работает с уже имеющимся договором, при этом обращает внимание на ряд существенных моментов:

На какой срок размещен депозит.
Будет ли пополняться размещенный вклад.
Каков механизм начисления процентов при досрочном расторжении. Обычно эти условия оговариваются в тексте договора, но если такая информация отсутствует, следует руководствоваться нормой ГК РФ (ст. 837 — 5), по которой размер процентов приравнивается к аналогичным по вкладам до востребования.
Сроки и порядок выплат. Проценты начинают начисляться со следующего дня после размещения средств до даты возврата организации этих средств (ГК РФ ст. 839 п. 1), а выплачиваются по периодам, указанным в договоре. Как правило, это месяц или квартал. Если условие не оговорено, по умолчанию берется в расчет квартал. Не истребованные организацией проценты добавляются к сумме вклада, на которую начисляются новые проценты (ГК РФ ст. 839 п. 2).

Важно знать и способ начисления процентов. При простых процентах за основу берется вложенная сумма, на которую начисляются проценты. Базовая сумма не увеличивается. Выплата производится по периодам. При сложных проценты добавляются к величине вклада и на вновь образованную сумму начисляются проценты. Выплачиваются в день возврата депозита одной суммой.

Рассмотрим обе ситуации на примере. Пусть вложено 20000 рублей под 9% годовых сроком на 2 года.

Простые проценты. В первый год будет получено 20000*9%= 1800 рублей и столько же – во второй год. Общая сумма вклада с процентами составит 20000+1800+1800 = 23600 рублей.

Сложные проценты. В первый год будет получено 20000*9%= 1800 рублей. Во второй год:

20000+1800=21800 рублей – базовая сумма.
21800*9% = 1962 рубля – проценты.

Общая сумма (с процентами) составит 20000+1800+1962 = 23762 рубля.

Бухгалтерский учет

Для учета депозита могут применяться счета:

Выбранную методику следует зафиксировать в учетной политике. Зачисление денег во вклад и закрытие депозита производятся на этих счетах в проводках со счетами 51, 52. Проценты учитывают и с использованием счетов 91 и 76.

Проводки при начислении процентов по простому варианту:

Д 55.3(58) К51(52) — перечислен на хранение вклад.
Д 76 К91.1 — начислены проценты по депозиту.
Д 51 (52) К76 — получены на счет проценты по депозиту (в зависимости от условий договора — за весь период договора или помесячно, поквартально).
Д 51(52) К 55.3(58) — возврат денег с депозита.

Проводки при начислении сложных процентов:

Д 55.3(58) К51(52) — перечислен на хранение вклад.
Д 55.3(58) К91.1 — начислены проценты по депозиту за месяц (каждый месяц база увеличивается на сумму процентов, исчисленных в предыдущем периоде).
Д 51(52) К 55.3(58) — возврат денег с депозита и процентов.

При досрочном расторжении договора нужно учитывать, с какой периодичностью выплачиваются проценты, простая или сложная методика начисления была применена, произошло ли расторжение и заключение договора в один год или в разные годы.

Воспользуемся данными приведенного выше примера. Вложено 20000 рублей под 9% годовых, начисление по методу простых процентов. За 1,2,3-й месяцы одного квартала начислено организацией: 1800/365 *(30+30+31) = 448,77 рубля. Банк рассчитал этот же период по пониженной ставке 0,01%:

20000*1%= 200 годовых.
200/365 *(30+30+31)= 49,86 рублей.
448,77- 49,86=398,91 – излишне начисленные организацией проценты, корректируемая сумма.

Сумма сторнируется согласно ПБУ 9/99-6.4: Д 76 (55, 58) К91.1 — 398,91 «сторно», если договором затронут только текущий год, и списывается на убытки прошлых лет согласно ПБУ ПБУ 10/99-11 в ином случае: Д91-2 К76 (55, 58) — 398,91.

Налоговый учет

Сумма депозита не является расходом для целей НУ ни при использовании общего налогового режима (ОСНО), ни при работе организации на УСН; возврат такой суммы после окончания действия депозитного договора не признается доходом (ст. ст. 270-1, 346.16, 346.15, 251-1 п.п.10 НК РФ.)

Проценты по депозиту не затрагивают налоговую базу НДС. Об этом неоднократно писал Минфин в своих разъяснениях и письмах (например, документ №03-07-15/41198 от 04-10-13).

В то же время, согласно ст. 250-1 НК РФ, проценты по депозиту есть внереализационный доход организации, который следует фиксировать в учетных данных каждый месяц, вне зависимости от условий выплат и начисления процентов по договору. Кроме того, проценты следует отразить на дату расторжения договора (ст. 271 – 6 абз. 1,3 НК РФ). Суммарно проценты рассчитываются так, как указано в договоре.

УСН также признает проценты по вкладам доходом на сновании ст. 346.15-1 НК РФ. Простые проценты включаются в доходную часть для целей НУ в день поступления на банковский счет организации, а сложные – в день присоединения процентов к сумме депозита.

В случае расторжения договора досрочно при начислении процентов банком применяется сниженная ставка, а у клиента банка проценты рассчитываются и каждый месяц включаются в доходы, по первоначальным условиям договора.

При расчете налога на прибыль (ОСНО) образуется разница. Ее необходимо откорректировать. Если договорные взаимоотношения с банком начались и окончились в одном году, то данные по отчетным периодам корректируются подачей уточненных деклараций либо внесением данных на уменьшение в декларацию того периода, когда договор был расторгнут (ст. 81-1, ст. 54-1 НК РФ).

Завышенный доход, отраженный в различных налоговых периодах, корректируют декларированием уточненных данных за соответствующий период либо включением лишней доходной суммы в убытки прошлого периода (ст. 265-2-1 НК РФ).

При УСН, если выплата процентов осуществлялась по окончании срока договора, проблем не возникнет. Фактически перечисленная сумма включится в данные соответствующего периода.

Расчеты процентных сумм производятся банком и включаются в доходы в исчисленной им сумме. При досрочном прекращении действия договора организация может снизить свою налоговую базу на величину излишне полученного в прошлом периоде дохода.

Внимание! Если договор заключен и прекращен в одном месяце, доход следует признать на день прекращения договорных обязательств. Процентная ставка берется исходя из условия срочного истребования организацией депозитной суммы.

Главное

Проценты по депозиту считаются в учете прочими доходами. Они отражаются на счете 91 в корреспонденции со счетами 55.3, 58, 76. В случае досрочного расторжения договора с банком, заключенного в текущем году, сумма излишне начисленных процентов сторнируется в организации по кредиту 91.1, а если договор заключен в минувшем году, но расторгнут в текущем, проценты признаются убытками прошлых периодов и списываются на Д91.2 прямой проводкой.

Депозиты в 1С «Управление торговлей 11.1»

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Единым налогом при упрощенке облагаются:

доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имущественных прав, определяемые по статье 249 Налогового кодекса РФ;
внереализационные доходы, определяемые по статье 250 Налогового кодекса РФ.

Такой порядок предусмотрен пунктом 1 статьи 346.15 Налогового кодекса РФ.

В составе внереализационных доходов есть доходы организации, получаемые в виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам. Депозитный счет относится к специальным банковским счетам. В бухучете движение денег во вкладах (депозитах) отражают на счете 55-3 «Депозитные счета в банках».

Перечисление денежных средств во вклад отразите проводкой:

Дебет 55-3 Кредит 51 (52)– перечислены денежные средства на специальный депозитный счет.

При возврате банком суммы вклада сделайте обратную проводку.

При начислении и выплате процентов по вкладу сделайте в бухучете следующие записи:

Дебет 76 Кредит 91-1 – начислены проценты по вкладу;

Дебет 51 Кредит 76 – зачислены на расчетный счет проценты по вкладу.

Договором банковского вклада может быть предусмотрена выплата всей суммы процентов по вкладу по окончании срока хранения денежных средств на депозите. В таком случае проценты накапливаются на депозитном счете в течение всего срока хранения денег, а затем банк перечисляет их на расчетный (валютный) счет организации. Такие операции отразите в бухучете проводками:

Дебет 55-3 Кредит 76 – зачислены на депозитный счет проценты по вкладу;

Дебет 51 (52) Кредит 55-3 – зачислены на расчетный (валютный) счет проценты по вкладу.

Аналитический учет по счету 55-3 «Депозитные счета» ведется по каждому вкладу отдельно.

Поскольку депозитные вклады признают финансовыми вложениями (п. 3 ПБУ 19/02), их учет можно вести на счете 58 «Финансовые вложения». Способ учета движения денег на депозите организация закрепляет в учетной политике.

Это то, что касается бухучета. Но как данные операции можно отразить в оперативном учете, а именно в конфигурации 1С «Управление торговлей 11.1» (далее по тексту УТ11)? Ниже я покажу примерный порядок действий, как это сделать.

Для начала проверим, включена ли у нас опция для ведения учета финансовых договор в УТ11. Перейдем в раздел Администрирование, выберем пункт Организации и денежные средства и проверим установлен ли флаг Договоры кредитов и депозитов.

Соответственно, если не установлен, устанавливаем его. Перезапускать программу не требуется, функционал сразу же будет доступен в разделе Финансы, пункт Договоры кредитов и депозитов

Для примера, создадим новый договор депозита между организацией и банком. Предположим, организация внесла 02.03.2015г. вклад в размере 500 000 рублей сроком на 6 месяцев, под 14% годовых, периодичность выплат у нас будет раз в месяц в день вклада. Таблица выплат у нас выглядит вот так:

Итак, приступим. Создадим новый договор депозита. Заполнение этого документа условно можно разделить на 4 блока: шапка документа, параметры договора, график платежей и счета учета.

Шапку документа сильно комментировать не буду, реквизиты стандартные – Номер договора, дата заключения, Рабочее наименование договора, Организация которая вносит вклад, Дебитор куда вносим, счета и т.д. что типично для многих документов.

Вторая часть, собственно параметры договора и график траншей и платежей. Реквизит «Характер договора» выберем Депозит, «Тип договора» Долгосрочный или краткосрочный (предполагается, депозиты до 1 года считаются краткосрочными, более 1 года — долгосрочными).

Перейдем на вкладку «Доп. счетаСтатьи учета» и заполним статьи движения денеждных средств.