Gocapital.ru

Мировой кризис и Я
12 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Принципы оценки рисков

Система принципов оценки рисков

В системе принципов оценки рисков выделяют методологические принципы по трем уровням (рис.1.3):

методологические принципы, определяющие концептуальные положения, являющиеся наиболее общими, а главное не зависящие от специфики рассматриваемого вида риска (даже инвариантные относительно характера и конкретного содержания целевых и ценностных установок);

методические принципы, непосредственно связанные с видом деятельности объекта, его спецификой, ценностными представлениями, конкретно-историческими ситуациями и т.д.;

операциональные принципы, связанные с наличием, достоверностью, однозначностью и т.д. информации и возможностями ее обработки.

Структура системы принципов в свою очередь должна удовлетворять определенным условиям, таким, как полнота и непересекаемость (рис.1.3).

Рис. 1.3. Система принципов оценки рисков

Система выделенных принципов позволяет провести анализ рисков. Ниже указанные ранее принципы рассматриваются более детально.

Методологические принципывключают:

Однотипностьрисков означает, что для любого участника деятельности представления о риске совпадают друг с другом, т.е. если риск представляется как ущерб, то нет субъектов, которые считают как-то по-другому. Принцип однотипности рисков необходим в силу того, что нельзя строить рискологическую стратегию и тактику, когда у участников их реализации имеются противоречивые мнения;

Позитивностьрисков означает, что интегральный показатель риска не больше уровня приемлемости, который связывают с представлением о достигаемости результатов. В инвестиционном проектировании этот принцип, как правило, связывают с принципом «результативность». Под результативностью проекта обычно понимают положительность эффекта его осуществления, т.е. превышения оценки совокупности получаемых результатов с учетом всех рисков над ожидаемыми совокупными затратами, требуемыми для реализации проекта;

Объективностьрисков означает, что при оценке необходимо обеспечить правильное отражение структуры и характеристик изменяющегося объекта. При этом нужно стремиться опираться на правильные качественные (структурные, функциональные и др.) и количественные показатели процессов с учетом переходных процессов, а также по возможности учитывать степень недостоверности и неопределенности, объективно присущей будущему;

Корректностьрисков означает, что при оценке должны выполняться определенные формальные требования, к числу которых могут быть отнесены:

интервальная монотонность, т.е. на определенном интервале значений показателей при увеличении интенсивности деятельности растет величина риска, причем в пограничных областях неопределенность изменяется качественным образом;

непропорциональность: рост риска непрямо пропорционален увеличению интенсивности деятельности (в заданном интервале изменения показателей);

транзитивность, которая определяет если первая ситуация менее рисковая, чем вторая, а вторая менее, чем третья, то это означает, что первая ситуация менее рискованная, чем третья;

аддитивность, означающая если риск первого вида деятельности равен R1, а второго – R2, и оба вида деятельности совершаются одновременно, то общий риск равен сумме частных рисков, или Rобщ = R1+ R2;

Комплексностьрисков означает, что в своей совокупности они должны образовывать замкнутую систему, имеющую иерархический вид. Выделяют приоритетные эмерджентные риски, т.е. риски, относящиеся к эмерджентным свойствам и видам деятельности объекта исследования, далее не эмерджентные риски, т.е. риски, относимые к структурным составляющим объекта исследования;

Взаимозависимостьрисков означает, что возникновение одних рисков либо автоматически, либо через сложные опосредованные связи влечет возникновение других рисков. Например, возникновение экономических рисков всегда связано с социальными рисками.

Ограниченность – возникновение рисков из-за наличия ограниченности тех или иных ресурсов. Причем в процессе деятельности плата за расходованием ресурсов может изменяться – это относится как к ресурсам однократного, так и многократного пользования. Соответствующие цены ресурсов, по которым рассчитывается величина затрат, должны включать в себя и упущенную выгоду, связанную с возможным использованием ресурсов.

Такой подход относится ко всем видам ресурсов, включая природные, социальные, финансовые, информационные и, что особо необходимо учитывать, предпринимательские способности.

Методические принципыбазируются на следующих основных понятиях:

Диссонансируемостьрисков, которая означает, что любая новая деятельность вносит в окружающую среду специфические свойства. С позиции экономических рисков именно эта специфика определяет в конечном итоге величины конкретных показателей, а величина риска тем больше, чем значимее величина диссонанса новой деятельности;

Разновоспринимаемостьрисков связана с наличием различных участков деятельности, что предопределяет несовпадение их интересов, разное отношение к возможным ущербам. Отсюда вытекает необходимость оценки рисков с позиции каждого участника деятельности, например, государственных чиновников, журналистов, банкиров и т.д.;

Динамичностьрисков предполагает, что методическое обеспечение учитывает изменчивость рисков во временном интеравале и позволяет однозначно дать характеристику предполагаемой динамике процессов, отображающих развитие изучаемых явлений во времени. Поэтому при рассмотрении динамики рисков они должны быть приведены к сопоставимому виду, аналогично тому, как это делается при инвестиционном проектировании;

Согласованностьрисков исходит из несинхронности отдельных этапов деятельности и, следовательно, неравномерности ресурсовложения, непоследовательности реализации целевых установок и т.д. Например, для экономических рисков методический аппарат должен учитывать влияние инфляционных процессов. Согласованность рисков связана с тем, что риски начинают наступать в строго определенный период, и процессы предупреждения должны быть согласованны с другими процессами.

Операциональные принципывключают:

Моделируемостьрисков связана с условием, когда ситуация, при которой возникают риски, может быть описана моделью. Следует иметь в виду, что «метод моделирования» применяется для расчета величины риска, а «принцип моделируемости» определяет «правила игры»;

Симплифицируемость– условие, при котором при оценке рисков выбирают тот метод, который наиболее «прост» с информационно-вычислительной точки зрения.

После определения принципов оценки рисков, необходимо особо оговорить подходы к формированию методического аппарата.

Подходы к оценке рисков

Любую рискологическую проблему можно представить как систему и проводить ее исследование на основе общих подходов.

В основе многообразия подходов исследования систем в самом общем виде заложены анализ и синтез, которые в свою очередь классифицируются самым различным образом, например, как это представлено на рис.1.4.

Рис. 1.4. Общие подходы исследования систем оценки рисков

Анализ предназначен для того, чтобы понять, что представляет из себя система, какова ее структура, что можно ожидать от системы в той или иной ситуации.

Синтез же строится, как правило, на решении проблем создания нового из известного, разработанного, осознанного ранее.

Весь массив подходов анализа систем принято делить на функциональный и структурный.

Функциональный подход используют там, где невозможно или по каким-то причинам нецелесообразно изучение связей элементов его внутренней структуры системы. Так, например, социальные, социально-экономические и, тем более, креативные системы нередко не допускают перехода с целостного представления системы к изучению их состава, связей элементов, дробления на подсистемы и т.д.

Структурный подход раскрывает, уточняет, дополняет, объясняет и во многом исправляет положения, зафиксированные на функциональном уровне.

Исходя из задач управления рисками, целесообразно выделить эмерджентные и синергетические свойства рисков.

Появление эмерджентных свойств и соответственно эмерджентных рисков зачастую связано с познавательным процессом. В таком случае проблема обнаружения эмерджентных рисков переходит с уровня объективности на уровень субъективности, т.е. становится значимой позиция познающей системы, ее внутреннего интеллектуального потенциала и т.д.

Выделение эмерджентных рисков — весьма значимый процесс в исследовании, однако, он лишь констатирует факт появления новых рисков у взаимодействующих объектов.

Обобщение некоторых специфических сторон эмерджентного и синергического подходов синтеза систем приведено на рис.1.5.

Принципы оценки рисков

В системе принципов оценки рисков выделяют три уровня:

1. Методологические принципы, т.е. принципы, определяющие концептуальные положения, являющиеся наиболее общими, а главное — не зависящие от специфики рассматриваемого вида риска :

1.1. Однотипность рисков означает, что для любого участ­ника деятельности представление о риске совпадает друг с другом, т.е. если риск представляется как ущерб — то нет субъектов, которые считают как-то по-другому. Принцип од­нотипности рисков необходим в силу того, что нельзя строить рискологическую стратегию и тактику, когда у участников их реализации имеются противоречивые мнения.

1.2. Позитивность рисков означает, что интегральный показатель риска по крайней мере не больше уровня прием­лемости. В инвестиционном проектировании этот принцип, как правило, связывают с принципом «результативность». Под результативностью проекта обычно понимают положи­тельность эффекта его осуществления, т.е. превышения оценки совокупности получаемых результатов с учетом всех рисков над ожидаемыми совокупными затратами, требуемы­ми для реализации проекта. Принцип позитивности связыва­ют с представлением о достигаемости результатов. Все риски не должны быть такими, чтобы дело было безнадежным. Как правило, один шанс из тысячи для большинства людей слишком мал, чтобы деятельность была привлекательной. Необходимо отметить, что риски и ущербы от них должны определяться для различных вариантов.

Читать еще:  Управление юридическими рисками

1.3. Объективность рисков означает, что при оценке необ­ходимо обеспечить правильное отражение структуры и харак­теристик изменяющегося объекта. При этом нужно стремиться опираться на правильные качественные (структурные, функ­циональные и др.) и количественные показатели процессов с учетом переходных процессов, а также по возможности учи­тывать степень недостоверности и неопределенности, объек­тивно присущую будущему.

1.4. Корректность рисков означает, что при оценке долж­ны выполняться определенные формальные требования, к числу которых могут быть отнесены:

а) интервальная монотонность, т.е. на определенном ин­тервале значений показателей при увеличении интенсив­ности деятельности растет величина риска, причем в по­граничных областях неопределенность изменяется качественным образом;

б) непропорциональность, т.е. рост риска не прямо про­порционален увеличению интенсивности деятельности (в заданном интервале изменения показателей);

в) транзитивность, т.е. если первая ситуация меньше рис­ковая, чем вторая, а вторая меньше, чем третья, то это означает, что первая ситуация менее рискованная, чем третья;

г) аддитивности, т.е. если риск первого вида деятельности равен — R1, а второго — R2 и оба вида деятельности со­вершаются одновременно, то общий риск равен сумме частных рисков или Rобщ= R1 + R2. Приведенные формальные принципы, кажутся на первый взгляд естественными, однако на практике они соблюдаются не всегда или их выполнимость трудно выявить по каким-либо причинам.

1.5. Комплексность рисков означает, что в своей совокуп­ности они должны образовывать замкнутую систему, имею­щую иерархический вид. Первоначально идут эмерджентные риски, т.е. риски, относящиеся к эмерджентным свойствам и видам деятельности объекта исследования, далее — неэмерджентные риски, т.е. риски относимые к структурным состав­ляющим объекта исследования. Иногда этот принцип называ­ют «системность», однако, по мнению авторов, более целесообразно употреблять предложенное название, так как системность связана всегда с представлениями полноты, что, как правило, нереализуемо на практике.

1.6. Взаимозависимость рисков означает, что возникнове­ние одних рисков либо автоматически, либо через сложные опосредованные связи влечет возникновение других рисков. Например, возникновение экономических рисков всегда связано с социальными рисками. Необходимо учитывать, что все внеэкономические риски могут быть разбиты на три группы:

а) те, которые уже сегодня допускают прямую экономиче­скую оценку (ущерб от дорожно-транспортных проис­шествий, ущерб от задержки потребителя на пункте приема и т.д.);

б) те, которые принципиально допускают прямую экономи­ческую оценку, но сегодня отсутствует информационная база и алгоритмическое обеспечение;

в) те, которые даже принципиально не допускают экономи­ческой (прямой) оценки. В последних двух случаях учет внеэкономических рисков осуществляется экспертным образом.

2. Методические принципы,т.е. принци­пы, непосредственно связанные с видом деятельности, его спецификой, ценностными представлениями, кон­кретно-историческими ситуациями и т.д. Если во внимание в первую очередь принимаются эконо­мические риски, то из всего массива принципов можно выде­лить следующие.

2.1. Диссонансируемость рисков означает, что любая но­вая деятельность вносит в окружающую среду что-то специ­фическое. С позиций экономических рисков именно эта специфика определяет в конечном итоге величины конкретных показателей, а величина риска тем больше, чем значимее ве­личина диссонанса новой деятельности. Методическое обеспечение должно позволять учитывать диссонансируемые риски.

2.2. Разновоспринимаемость рисков связана с наличием различных участков деятельности, что предопределяет несов­падение их интересов, разное отношение к возможным ущер­бам. Этот вопрос обсуждался подробно ранее. Отсюда вытека­ет необходимость оценки рисков с позиций каждого участника деятельности (например, государственных чиновников, жур­налистов, банкиров и т.д.).

2.3. Динамичность рисков предполагает, что методиче­ское обеспечение учитывает изменчивость рисков и позволяет однозначно дать характеристику предполагаемой динамике процессов.

2.4. Согласованность рисков исходит из несинхронности отдельных этапов деятельности и, следовательно, неравномер­ности ресурсовложения, непоследовательности реализации це­левых установок и т.д. Например, для экономических рисков методический аппарат должен учитывать наличие влияния ин­фляционных процессов. Поэтому при рассмотрении динамики рисков они должны быть приведены к сопоставимому виду, аналогично тому, как это делается при инвестиционном проек­тировании. Согласованность рисков связана с тем, что риски начинают наступать в строго определенный период (не раньше и не позже) и процессы предупреждения должны быть согласо­ваны с другими процессами. Например, в стационарных эконо­миках (в том числе и при отсутствии или постоянном уровне инфляции) в качестве взвешивающей функции выступает функция сложного процентирования, важнейший параметр ко­торой — темп дисконтирования или норма дисконта.

3. Операциональные принципы, т.е. принципы, связанные с наличием, достоверностью, одно­значностью информации и возможностями ее обработки:

3.1. Моделируемость рисков связана с тем, что ситуация, при которой возникают риски, может быть описана моделью. Не на­до путать «принцип моделируемости» и «метод моделирования» — последний применяется для расчета величины риска, в то время как первый определяет «правила игры». Принципы вообще требуются для определения «правил игры», и моделируемость есть одно из главнейших правил третьего уровня.

3.2. Симплифицируемость рисков говорит о том, что при оценке рисков выбирают тот метод, который наиболее «прост» с информационно-вычислительной точки зрения.

Создание структуры системы принципов — дело сложное и кропотливое.

Методы оценки риска:

Качественная оценка проводится преимущественно экспертными методами в условиях неопределенности и используется при сравнении ограниченного числа альтернатив принимаемых решений. Количественная оценка риска предполагает математическую оценку меры и степени риска. Полученные значения включаются в расчеты, обосновывающие экономическую эффективность принимаемых решений.

5.2. Качественные методы оценки

1. ИСТОРИКО-АССОЦИАТИВНЫЕ МЕТОДЫ оценки риска заключаются в привлечении сведений историче­ского характера. В этой связи возникает вопрос о правомерно­сти использования сведений почерпнутых из истории.

2. МЕТОД КОНЦЕПТУАЛЬНЫХ ПЕРЕНОСОВ — выдвигается предполо­жение о возможности или невозможности использования тех или иных теоретических предложений (концепции) и вследст­вие этого определяется, каковы перспективы анализа риска и неопределенности.

3. ЭКСПЕРТНЫЕ МЕТОДЫ оценки риска за­ключаются в привлечении специалистов (страховых, финансовых, инвестиционных, риск-менеджеров соответствующих специализированных организаций) для высказывания суждений о проблеме и последующем сведении результатов и предложений в систему, на базе которой и делаются выводы. Применяются в том случае, если на предприятии отсутствуют необходимые информативные данные для количественной оценки. Данный метод, как правило, выигрывает там, где нужно ре­шать проблему, требующую широкого спектра знаний, различных точек зрения (иногда противоречивых), где нет стро­гой необходимости количественных оценок.

Учитывая большую условность метода экспертных оценок, неко­торые специалисты относятся к нему с недоверием, считая, что нет гарантии того, что полученные оценки достоверны. Достоверность полученных оценок, обобщающих мнения экспертов, зависит от квалификации экспертов, независимости их суждений, а также от методического обеспечения проведения экспертизы. Поэтому, при использовании экспертных методов серьезное внимание следует уделить подбору экспертов

SWOT – это акроним слов Strengts (силы), Weaknesses (слабости), Opportunities (благоприятные возможности) и Тhreats (угрозы). Внутренняя обстановка фирмы отражается в основном в S и W, а внешняя – в О и Т.

Методология SWOT-анализа предполагает, во-первых, выявление внутренних сильных и слабых сторон фирмы, а также внешних возможностей и угроз, и, во-вторых, установление связей между ними.

4. РЕЙТИНГ-МЕТОД основан на формализации оценок, по­лученных каким-либо образом. Если для этого привлекаются эксперты, данный метод считается разновидностью метода экс­пертных оценок. Однако в последнее время нередко использу­ют полуформализованные процедуры, поэтому данный метод считается самостоятельным.

Довольно простой формой прове­дения рейтинговой оценки является так называемый ранкинг (ranking), то есть ранжирование. Ранжирование состоит в упорядочении оцениваемых объектов исследования в порядке возрастания или убывания их качеств.

Одна из важнейших проблем ранжирования связана с тем, что сопоставление объектов осуществляется по нескольким показателям и строится на базе субъективных представлений. Результаты анализа нередко несут неоднозначность, а то и просто являются противоречивыми: лидер по одному показателю очень часто бывает аутсайдером по другому (классический пример: высокая доходность ценных корпоративных бумаг при высокой степени риска инвестиций). Поэтому в некоторых случаях рейтинги проводят по каждому показателю отдельно. Право определить, какое из ранжированных свойств (показателей, качеств и т.д.) является наиболее важным, предоставляется пользователям рейтингов. Известны и другие подходы, например согласования рейтинговых данных на базе расчетов средневзвешенных величин с учетом коэффициентов весомости (важности, значимости и т.д.) показателей или специального математического и логического аппарата, например использование векторных полей и т.п.

5.3. Количественные методы оценки

Количественная оценкапредполагает численное определение отдельных рисков и всей совокупности рисков, присущих организации. Определяются численные значения вероятности наступления рисковых событий и их последствий, осуществляется количественная оценка степени (уровня) риска, определяется (устанавливается) также допустимый в данной конкретной обстановке уровень риска.

Читать еще:  Риск менеджер это

Методы количественной оценки рисков: статистический; аналитический; оценки финансовой устойчивости иплатежеспособности; метод использования аналогов; комбинированный метод.

Статистический метод – для расчета возникающих убытков и потерь анализируются все статистические данные, касающиеся результативности осуществления хозяйственных операций.

Количественная оценка требует качественного описания исходной ситуации, в основе которой лежат следующие положения (минимальный набор положений):

1.анализируемая деятельность имеет закономерный характер. Закономерности эти имеют стохастическую природу, т.е. результат каждого конкретного события имеет случайную составляющую;

Общие принципы и методика оценки рисков Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Афиногенова И.Н., Снеговской А.Н.

В статье рассматриваются методические аспектыанализа и оценки рисков предприятия.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Афиногенова И.Н., Снеговской А.Н.

The article deals with the methodological aspects of the analysis and evaluation of risks of the enterprise.

Текст научной работы на тему «Общие принципы и методика оценки рисков»

Территория науки, 2013.№3

Афиногенова И.Н., Снеговской А.Н.

ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ И МЕТОДИКА ОЦЕНКИ РИСКОВ

Воронежский экономико-правовой институт

Ключевые слова: оценка рисков, управление рисками,

Аннотация: в статье рассматриваются методические аспекты анализа и оценки рисков предприятия.

Keywords: risk assessment, risk management, risk classification.

Abstract: The article deals with the methodological aspects of the analysis and evaluation of risks of the enterprise.

Оценка рисков в нефинансовой организации служит для ранжирования рисков и для поддержки принятия решения о методе реагирования на риск, т.е. носит сугубо практическое значение.

Процесс управления рисками не является линейным,

необходимость в оценке рисков возникает на различных стадиях. Соответственно различаются и задачи проведения оценки:

• ранжирование рисков на этапе начальной идентификации всей совокупности рисков;

• подробный индивидуальный анализ присущего риска, предусматривающий выявление факторов риска, объектов риска, описание возможных сценариев реализации риска и последствий, определение базовых параметров риска: вероятности, подверженности и существенности риска, его взаимодействия с другими рисками;

• оценка возможных способов реагирования на риск, для чего требуется как оценка изменения параметров риска, так и оценка затрат на управление риском и финансирование (покрытие убытков) риска.

От задачи оценки зависит требуемый объем, точность и быстрота проведения оценки и соответственно выбор между количественными или качественными методами оценки.

Перед проведением оценки необходимо проанализировать качество исходных данных:

• реестр рисков, разработанный на этапе идентификации рисков, с учетом категоризации рисков по их источникам;

• внутренние и внешние данные о событиях, наблюдавшихся в прошлом;

• экспертные оценки, полученные ранее по риску и/или по факторам риска;

• уровень риск-аппетита, установленный в

Территория науки, 2013.№3

компании/подразделении, толерантность к риску по каждому из ресурсов компании;

• отчетность, фин. показатели деятельности, стратегические и маркетинговые планы и отчеты компании.

Так, от качества разработки реестра рисков в последующем зависит не только будут ли какие-то риски вообще неучтены, но и правильность их оценки, например, классификация рисков, основанная на их группировке по последствиям, может привести к логическим несоответствиям и вводящим в заблуждение вычисленным значениям при количественной оценке группы рисков.

В то время как группировка рисков по источникам возникновения дает, во-первых, четкое видение, откуда происходят потери, а во-вторых, позволяет избежать пересечения данных и ошибок в вычислении. Поэтому на этапе оценки рисков классификацию следует проверить на логичность, согласованность, наличие только взаимоисключающих категорий, четкость определения характера убытков.

Качество и достоверность подготовки отчетности, финансовых показателей, стратегических и маркетинговых планов и отчетов компании зависят от существующей внутренней организации и профессионального опыта тех, кто готовит эти материалы.

Предложения экспертов о возможных проявлениях рисков, и допущения, используемые при построении моделей, являющиеся часто одним из основных источников данных по рискам на предприятии, также базируются на знаниях и информации о прошлом, ведь человек может предположить только то, что допускает а допущения делает на основе своих знаний. Соответственно, использование экспертных оценок для построения прогнозов должно учитывать ограничение «стабильности» внешней среды.

Таким образом, можно порекомендовать учитывать следующие особенности при анализе и использовании исходной информации:

• Неизбежный дефицит информации по редким событиям.

• Возможность преднамеренных и непреднамеренных искажений, влияющих на качество информации и её достоверность.

• Существование эффектов «тяжелых хвостов» и «выживания».

• Информация о прошлом не учитывает тенденции и изменения окружающей среды.

Если на «входе» качество информации невелико, то, как бы её не обрабатывали, точность результата не возрастёт. Если исходной информации мало, а получение дополнительной информации из внешних источников требует существенных затрат, то целесообразно

Территория науки, 2013.№3

использовать экспертные оценки. Применение сложных количественных методов оправдано при наличии достаточного объёма данных.

При выборе вида и метода (или комбинации методов) оценки необходимо определить:

1) Задачи оценки

2) Возможно ли оценить риск количественно или только качественно, исходя из природы риска

3) Какая информация о риске доступна или может быть получена (её объём, стоимость и трудозатраты получения)

4) Точность и полноту информации

5) Уровень специалистов

6) Уровень информационных систем

В любом случае, выбор метода определяется: возможностью, целесообразностью, стоимостью применения метода. На данный момент существует большое количество различных методов оценки. Причём часть методов может быть использована как для качественной, так и для количественной (экспертные оценки, различные виды сценарного анализа).

Есть много математически сложных и трудно применимых без специального обеспечения инструментов и подходов к оценке риска. Выбор же конкретного метода будет определяться уровнем знаний специалистов, проводящих оценку, наличие готовых программных продуктов, уровнем развития информационных систем в компании и т.д.

Информация о выбранном для оценки метода должна быть включена в реестр рисков. С возможностью предоставления обоснования выбора по запросу руководства, внешних и внутренних контролеров. Поэтому экспертной оценке рисков, как одному из наиболее распространенных методов оценки рисков на предприятиях, будет уделено отдельное внимание.

Общий порядок действий, которые необходимо предпринять перед проведением собственно оценки рисков, вне зависимости от того, какой из методов выбран, можно представить следующим образом:

• Сбор и анализ исходной информации о риске

• Определение задач оценки, доступных методов, финансовых, человеческих, временных ресурсов для её проведения

• Определение ресурсов, подверженных риску и целей на уровне организации или подразделения, на которые будет влиять риск

• Определение характеристик риска, которые будут оцениваться

• Выбор метода оценки

Территория науки, 2013.№3

• Определение временного горизонта оценки

• Выбор шкалы для оценки

Следует отметить важность правильного определения ресурсов и целей организации, которые подвергаются риску, т.к. дальнейшая оценка влияния риска должна проводиться именно по отношению к объектам риска (ресурсам), а комплексная подверженность организации рискам должна проводиться по целям. Рабочей группе, перед которой поставлена задача проведения оценки рисков, необходимо выявить все ресурсы, являющиеся объектами конкретного риска, и определить по отношению к каким из них будет производиться оценка влияния риска. Стандартно ресурсы подразделяют на 5 категорий: человеческие, производственные, финансовые, партнерские, информационные. В дополнение к этим категориям предлагается в качестве отдельного ресурса рассматривать репутацию (наряду с таким нематериальным активом, как информация, и с учетом того, что по некоторым оценкам — до 70% активов предприятий развитых стран составляет «репутация»). При этом желательно, чтобы оценка риска была проведена по отношению ко всем объектам «прямого» воздействия.

Что касается вероятности возникновения, то здесь под ней следует иметь ввиду среднее ожидаемое количество рисковых событий которые могут произойти с одной «единицей» ресурса в единицу времени. Например, если вероятность выпуска бракованной детали равна 0,02%, это значит, что предполагается, что в среднем 1 деталь из 5000 выпущенных будет бракованной. Следует отметить, что для некоторых рисковых событий бывает необходимо учитывать и их «интенсивность», а не только вероятность произойдет событие или нет.

Выбор шкал и единиц, в которых будут измеряться характеристики риска, в свою очередь зависит от выбора цели, объекта риска, природы самого риска. Если возможна только качественная оценка, то и шкалы будут соответствующими: слабое/среднее/сильное влияние риска, низкая/средняя/высокая вероятность его реализации. Если оценивается подверженность, то шкала и единицы измерения должны соответствовать объекту риска, аналогично для последствий ориентиром должны служить цели.

Читать еще:  Рисковая премия это

Предложенный подход к выбору способа проведения оценки рисков процедур проведения оценки, носит универсальный характер и может использоваться в любой не страховой и не финансовой организации.

Территория науки, 2013.№3

1. Альгин А.П. Грани экономического риска. — М.: Знание, 2001. -64 с.

2. Соломахин А.Н. Теория Марковица и численная оценка рисков в агропромышленном комплексе // Территория науки. 2006. № 2. С. 183191.

АЛГОРИТМ ФОРМИРОВАНИЯ КЛАСТЕРА (НА ПРИМЕРЕ БЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ)

Национальный исследовательский технологический университет

Ключевые слова: кластер, синергетические эффекты, кластерное управление.

Аннотация: в статье предлагается алгоритм формирования

регионального инновационного кластера.

Keywords: cluster, synergistic effects, cluster management.

Abstract: In this paper we propose an algorithm of formation of regional innovation cluster.

«Кластером» в экономической науке называют территориально локализованную, обособленную в отрасли группу предприятий, сочетающую формальную самостоятельность и внутреннюю конкуренцию с кооперацией, наличием единого центра и системы сервисных услуг, цель функционирования которой заключается в реализации наиболее эффективным способом ключевых компетенций территории присутствия и достижения синергетических эффектов от взаимосвязанного функционирования [3].

Согласно А.В. Зарковичу категория «кластер» обладает четырьмя базовыми признаками:

1) совокупность предприятий;

2) географическая локализация;

3) наличие между предприятиями взаимных связей;

4) инновационная направленность [1].

В соответствии со Стратегией социально-экономического развития Белгородской области на период до 2025 г. кластером является форма интеграции производственных элементов, инфраструктуры и социальной сферы региона, которая позволяет максимально использовать синергетический эффект взаимного развития.

Правительством области сформировано три группы региональных кластеров:

Принципы оценки рисков

Специфика оценки рисков как методологической области заключается в том, что специалисту необходимо применять принципы системного анализа и владеть современными инструментами оценки, иначе результаты могут быть неполными, что приведет к ошибочным решениям в сфере управления рисками.

Комплексный подход к оценке рисков

Принцип комплексного подхода должен быть реализован на протяжении всего процесса управления рисками. На стадии оценки рисков данный принцип выражается в следующем:

  • Необходимо оценивать все риски и их источники;
  • Необходимо определять ключевые источники рисков, классифицируя их по степени влияния на деятельность организации и характеру последствий.

В состав комплексного подхода к оценке рисков входит важный процесс – отделение случайных потерь от систематических. Именно этот процесс позволяет определить степень значимости риска для деятельности организации по достижению ее целей.

Комплексный подход к оценке рисков базируется на допущении о незначимости каждого отдельного риска относительно их общего объема. Это означает, что степень диверсификации рисков напрямую влияет на устойчивость организации, так как вероятность реализации каждого конкретного риска уменьшается.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Наиболее ярким примером диверсификации риска является портфель ценных бумаг, который формируется не из наименее рисковых активов, а из активов, риск которых компенсирует друг друга. При этом изменение стоимости одного актива из портфеля не может оказать значительного влияния на величину общего риска всего портфеля.

Принцип сопоставимости уровня риска с уровнем доходности

Данный принцип является основополагающим в оценке риска. Его сущность заключается в том, что уровень риска любого процесса, проекта, вида деятельности не должен превышать уровень доходности от этого мероприятия. В противном случае организация должна отклонить этот процесс (проект, вид деятельности) – отказаться от его реализации.

Представить проекты, по которым уровень доходности будет меньше уровня риска, достаточно сложно. В настоящее время доходность любого проекта включает в себя так называемую премию за риск – дополнительную доходность, отражающую уровень риска данного проекта. Невысокий размер премии за риск может быть объяснен неверной оценкой уровня риска проекта.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Принцип сопоставимости уровня риска с финансовыми возможностями компании

В соответствии с этим принципом организация должна принимать на себя только те риски, которые может понести без ущерба для осуществления дальнейшей деятельности, то есть без потери устойчивости. Возможный объем потерь компании при реализации рисковой ситуации должен соответствовать той доле капитала организации, которая обеспечивает страхование данного риска.

Несоблюдение данного принципа может привести к тому, что в результате реализации рисковой ситуации с негативными для организации последствиями она может потерять некоторую часть (или даже все) свои активы. От этого, в свою очередь, пострадает производственная деятельность компании и ее способность генерировать прибыль.

Принцип экономической целесообразности

Управление рисками, как и любая другая организационная функция, должно быть целесообразным. Процесс управления рисками должен создавать больше выгод, чем затрат. Одновременно затраты на риск-менеджмент компании не должны быть больше, чем вероятные потери от реализации рисков. В противном случае реализация мероприятий по управлению рисками становится экономически бессмысленной.

Помимо перечисленных принципов, при реализации функции оценки рисков необходимо учитывать общую стратегию и финансовую политику организации, а также специфику ее деятельности и особенности внешней среды.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Принципы оценки рисков

Специфичность оценки рисков, как области методологии, состоит в том, что эксперту для полноты комплексного анализа следует использовать современный инструментарий. Во избежание ошибок а области прогнозирования негативных для компании рисковых последствий.

Целостный подход

Принцип целостного подхода проходит путь реализации на протяжении всего жизненного цикла компании. В формации оценки рисков из соответствующего принципа вытекает:

  • Необходимость определять основные источники рисков;
  • Необходимость производить оценку всех источников рисков;
  • Необходимость классифицировать все возможные риски по степени влияния и характеру последствий.

В структуру целостного подхода входит процесс отделения случайных потерь от потерь систематических. Этот процесс непосредственно дает возможность к определению степени значимости рисков. И позволяет уменьшить потери при достижении компанией своих целей. Этот подход основывается на недопущении о незначительности одного риска по сравнению с общим объемом. А именно, уровень угрозы каждого из рисков непосредственно оказывает большое влияние на стабильность компании. Возможность негативных последствий при реализации единичного риска снижается.

Одним из примеров диверсификации рисков компании является портфель ценных бумаг. Его формирование происходит из взаимно компенсирующих друг друга активов.

Сопоставляемость степени риска с доходностью

Перед принятием руководством компании решения о начале согласования какого-либо проекта, эксперт по рискам определяет, не превышает ли уровень риска процессов этого проекта уровень доходности от такого проекта. В случае превышения рисков над доходностью, проект отклоняется экспертом по планированию рисков и даются соответствующие рекомендации по отказу от реализации бизнес-процесса.

Сопоставляемость степени риска с экономическими возможностями

Соответствуя данному принципу, специалисты советуют компании принимать на себя только те риски, которые она понесет без потери устойчивости. Основной идеей здесь является страхование рисков. Такое страхование эксперт осуществляет в кооперации с юридическим отделом компании. Тем не менее, предлагается реализовать рисковую ситуацию, финансовые по которой предлагается понести третьей стороне. В этом случае, отрицательные последствия будут понесены без ущерба для осуществления дальнейшей деятельности. Объем сто процентных потерь компанией при реализации негативной ситуации должен соответствовать не более, чем доля капитала компании, которая будет возмещена по страховому договору.

Показательно, что проигнорировав данный принцип, возможно наступление негативных последствий при которых, возможна потеря части финансовых капиталов. Возможна дегенерация способности приносить прибыль. Производственная деятельность, как следствие, угнетается и наступает период длительного постоянного уменьшении прибыли. Далеко не всегда компания способна оправиться от таких последствий. Зачастую на этом заканчивается её жизненный цикл.

Принцип финансовой необходимости

Не каждая компания может себе позволить выделять бюджет на существование отдела менеджмента по квалифицированному управлению рисками компании. Содержание такого отдела может само по себе являть риск для компании. Затраты на расходы, связанные с управления процессами бизнес-рисков должны связываться с экономическими возможностями.

При осуществлении экспертизы по оценке рисков компании, принимать во внимание общую стратегию и экономическую политику компании. Следует также понимать, что специфика деятельности компании взаимосвязана с ситуацией на внешнем рынке.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector