Gocapital.ru

Мировой кризис и Я
4 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Риск анализ в экономике

АНАЛИЗ РИСКОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ СУБЪЕКТОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Родина Анна Ивановна, Нефедова Светлана Валерьевна

Автором раскрыто понятие риска как экономической категории. Проведено структурирование рисков с целью максимального изучения области их возникновения и предупреждения появления рисковых ситуаций в деятельности субъекта. Выявлены способы минимизации рисков и обозначены современные методики управления с целью предупреждения рисковых ситуаций.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Родина Анна Ивановна, Нефедова Светлана Валерьевна

The author reveals the concept of risk as an economic category. The structuring of risks in order to maximize the study of their occurrence and prevent the occurrence of risk situations in the activities of the subject. The ways of risk minimization are revealed and modern methods of management for the purpose of prevention of risk situations are designated.

Текст научной работы на тему «АНАЛИЗ РИСКОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ СУБЪЕКТОВ»

Родина Анна Ивановна, студент, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Нефедова Светлана Валерьевна, научный руководитель, к.э.н., доцент кафедры «Экономика и управление», Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации (Тульский филиал)

АНАЛИЗ РИСКОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ СУБЪЕКТОВ

Аннотация: автором раскрыто понятие риска как экономической категории. Проведено структурирование рисков с целью максимального изучения области их возникновения и предупреждения появления рисковых ситуаций в деятельности субъекта. Выявлены способы минимизации рисков и обозначены современные методики управления с целью предупреждения рисковых ситуаций.

Ключевые слова: риск, экономическая деятельность, SWOT — анализ, метод экспертных оценок, метод использования аналогов, рисковая область, количественный анализ, качественный анализ, категории риска, минимизация потерь.

Abstract: The author reveals the concept of risk as an economic category. The structuring of risks in order to maximize the study of their occurrence and prevent the occurrence of risk situations in the activities of the subject. The ways of risk minimization are revealed and modern methods of management for the purpose of prevention of risk situations are designated.

Keywords: risk, economic activity, SWOT-analysis, expert evaluation method, method of using analogues, risk area, quantitative analysis, qualitative analysis, risk categories, loss minimization.

Экономические или хозяйственные риски являются мощными драйверами для дестабилизации деятельности хозяйствующих субъектов. Организация, осуществляющая экономическую деятельность, постоянно сталкивается с различными рисками, которые могут привести к большому ущербу и невозмещаемым убыткам. Целью анализа является прогнозирование рисковых ситуаций и предотвращение ситуаций, влекущих за собой материальные потери, а также нахождение методик управления, позволяющих свести возникающие риски к минимуму.

Риск в абсолютном выражении определяется как величина возможных потерь в физическом и стоимостном измерении, а относительно какого-либо объекта риск предполагает отнесение определенной величины потерь к определенной базе, например, ожидаемой прибыли или валовым ресурсозатратам [4]. Экономический риск можно определить, как вероятность наступления последствий негативного характера в виде убытка и расходов, а также упущенной выгоды вследствие неправильности принятых управленческих решений. Природа риска многогранна, классифицировать его можно по таким определенным признакам, как источник возникновения риска, совокупность инструментов, необходимых для его исследования, характер проявления риска в той или иной системе. Также необходимо помнить про уровень прогнозируемого ущерба, возможные последствия и способы страхования [10].

Безусловно, экономические риски влекут за собой наибольшие потери. К рискам экономического характера можно отнести следующие категории:

— управленческий риск, связанный с системой управления и ее элементами;

— финансовый риск, заключающий в себе некорректное планирование, осуществление анализа и контроля;

— валютный риск, связанный с волатильностью валютных курсов и нестабильностью внешнеэкономических отношений;

— ценовой риск, возникающий в связи с волатильностью цен на финансовые активы;

— риск снижения экономической стабильности организации;

— риск неплатежеспособности, вызванный недостатком платежных средств;

— инвестиционный риск, возникающий вследствие потерь в ходе реализации инвестиционной деятельности;

— инновационный риск, вызванный затруднением во внедрении инноваций в деятельность организации;

— прочие риски, такие как депозитный риск, кредитный риск и т.д.[3].

Если рассматривать последствия рисков, то можно выделить такие, что

несут только экономические потери (снижение прибыли; снижение общих показателей эффективности); риски, связанные с упущенной выгодой (организация не заключила длинный контракт на поставку более дешевого сырья) и риски, отражающие не только экономические, но и иные потери (неполучение выгоды от инвестирования в венчурный бизнес).

Применение правильных подходов в анализе рисков деятельности экономических субъектов позволит спрогнозировать и предотвратить возможные материальные потери [1]. Организация анализа, связанного с предотвращением и прогнозированием рисковых ситуаций, базируется на определении области самого риска. К таковым можно отнести:

— безрисковая область, где фирма не подвергается никаким рискам и получает прибыль;

— область с минимальными рисками — фирма рискует частью дохода;

— область повышенного риска, где организация в лучшем случае получит небольшой доход и направит его на погашение задолженностей и покрытие затрат;

— область критического риска — организация может потерять прибыль и недополучить выручку, в связи с чем сокращаются масштабы производства;

— область катастрофического риска, где фирма становится банкротом [2].

Для сокращения рисков в той или иной области необходимо

придерживаться правил работы с рисковыми ситуациями.

Для начала нужно помнить, что присутствие риска в экономической деятельности есть всегда. Гарри Марковиц — выдающийся американский экономист, автор теории портфельных инвестиций — утверждал, что чем выше риски, тем больше прибыль [5]. Главной защитой от рисков является их мониторинг и прогнозирование. Оценка вероятных убытков и доходности от сделки позволит составить четкую картину и разработать необходимые меры. Чтобы максимально снизить потери от рисков, необходимо создать резервный фонд или резерв по сомнительным дотам, что позволит в рисковой ситуации покрыть возможные потери. Важным моментом при заключении крупной сделки является ее страхование, которое позволит снизить затраты в случае неудачи. Критические риски можно распределить между всеми участниками сделки, дабы общими усилиями покрыть потери. И, наконец, в области катастрофического риска необходимо отказаться от сделки.

В глобальном смысле риски, связанные с экономической деятельностью организации, можно минимизировать тремя основными способами:

— диверсификация, которая подразумевает под собой инвестирование в разные проекты;

— страхование, при котором можно получить практически полную гарантию материальной компенсации в момент страхового случая;

— полная информированность о предстоящей сделке, на основании которой можно выстроить четкое представление и предполагаемые прогнозы

всех видов рисков. Подробную информацию можно получить при использовании технологии Big Data [3].

Каждая организация разрабатывает свою собственную стратегию управления рисками. Она зависит от направления деятельности, масштабов, конъюктуры рынка, на котором организация осуществляет свою деятельность. Качественный анализ рисковых ситуаций может производиться такими методами, как SWOT — анализ, метод экспертных оценок и метод использования аналогов.

SWOT — анализ подразумевает под собой первичную оценку ситуации, базирующийся на раскрытии четырех сторон. Сильные и слабые стороны представляют собой обзор внутренней среды организации, а возможности и угрозы — внешней среды, в которой содержится большое количество рисков.

Метод экспертных оценок основывается на получении и обработке мнений профессиональных экспертов в области инвестинга, лизинга, факторинга, M&A, R&D, бухгалтерского учета, аудита, менеджмента и др. Каждому эксперту представляются возможные риски и, путем критерия оценивания, заключаются соответствующие выводы о тех или иных сделках [9].

Метод использования аналогов базируется на поиске и использовании сходств между системами и явлениями. Метод отличается субъективной оценкой, поскольку от профессионализма аналитика зависит исход ситуации [6].

Количественный анализ позволяет путем математических вычислений и статистических оценок рассчитать возможные потери и риски от совершения сделки.

Как показывает современная практика, минимизировать риски и получить высокую прибыль можно, если использовать метод управления проектами SCRUM [7; 8]. Благодаря ему в фиксированный тайминг фирма разрабатывает новый бизнес-продукт с новыми возможностями и реализует его конечному пользователю. Также методики learn six sigma и skunkworksпозволят максимизировать прибыль и минимизировать издержки и риски.

В заключении следует сделать вывод, что анализ рисков деятельности экономических субъектов — это важная часть разработки бизнес-планов организации и осуществления экономической деятельности в целом. Структурировать риски необходимо для того, чтобы максимально изучить область их возникновения и предупредить появление рисковых ситуаций в деятельности субъекта. Систематизировав риски, следует минимизировать их путем диверсификации, страхования или применением информации. Для качественной деятельности организации следует осуществлять современные методики управления и разработок, чтобы минимизировать риски и максимизировать прибыль.

1. Антонова З.Г. Экономика фирмы: учебное пособие [Текст]. Томск: ТПУ, 2014. 264 с.

2. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: учебное пособие [Текст]. 2-е изд., испр. доп. М.: Дело и сервис, 2013. 154 с.

3. Гурвиц Джудит. Просто о больших данных [Текст].М.: Эксмо, 2015.

4. Корнюшин В.Ю. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: учебник [Текст]. М.: МИЭМП, 2014. 180 с.

5. Марковиц Гарри. Выбор портфеля: эффективная диверсификация инвестиций [Текст]. Нью-Йорк: Wiley, 1959.

6. Продченко И.А. Финансовый менеджмент: учебник [Текст]. М.: МИЭМП, 2016. 139 с.

7. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия [Текст]. М.: Эксмо, 2015. 425 с.

8. Сазерленд Джефф. SCRUM. Революционный метод управления проектами [Текст]. М.: Манн, Иванов и Фербер, 2017. 272 с.

9. Тарутин А.П. Предпринимательские риски: учебно-методическое пособие [Текст].Архангельск: АГТУ, 2017. 96 с.

10. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: учебник [Текст].М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. 380 с.

Читать еще:  Внешние и внутренние риски

Виды экономического анализа рисков

Понятие экономических рисков и их виды

В современных условиях, когда преобладает рыночная экономика, риски являются ключевым элементом предпринимательства. Предприниматели, умеющие вовремя пойти на риск, чаще всего получают дополнительную прибыль.

Под риском понимается потенциальная, измеримая количественно возможность наступления неблагоприятных ситуаций и связанных с ними последствий, проявляющихся в потерях, ущербе, убытках, к примеру, в потере ожидаемой прибыли, имущества или дохода, из-за неопределенности, т.е. из-за случайной перемены условий деятельности, неблагоприятных обстоятельств.

Экономические риски – это события, которые могут произойти с определенной вероятностью, при этом экономические результаты, оцениваемые в финансовых показателях, могут быть:

  • Отрицательными: убытки, ущерб, проигрыш;
  • Положительными: прибыль, выгоды, выигрыш;
  • Нулевыми, когда нет ни выгоды, ни ущерба.

На возникновение экономических рисков влияют следующие причины:

  • Конкуренты снижают цены;
  • Любые неблагоприятные тенденции в производстве;
  • Существенное превышение затрат на разработку и эксплуатацию над запланированными;
  • Трудности в поставке сырья и деталей;
  • Сложности в получении банковских кредитов;
  • Большие затраты на развитие и модернизацию, которые ставят под сомнение конкурентоспособность;
  • Отсутствие квалифицированной рабочей силы.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Величину риска можно определить по формуле:

Где $R$ – это риск, $A$ – последствия нежелательного события, а $q$ – вероятность наступления данного события.

Диапазон последствий от нежелательных событий достаточно широк: они могут быть не только экономическими, но и этическими.

Все экономические риски делятся на:

  • Макроэкономические, которые затрагивают все экономику в целом;
  • Микроэкономические, затрагивающие деятельность конкретного предприятия, организации или физического лица.

На рисунке 1 представлены основные виды экономических рисков.

Рисунок 1. Виды экономических рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Характеристики рисков

Рассмотрим важнейшие характеристики экономических рисков.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Экономическая природа рисков. Риск является экономической категорией, которая занимает определенное место в совокупности экономических понятий в области осуществления хозяйственной деятельности. Риск проявляется в экономической деятельности фирмы и прямо связан с образованием ее прибыли. Часто для него характерны возможные экономические последствия при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

Объективность проявления. Риски – это объективные явления в деятельности организации, т.е. сопровождают все направления ее деятельности.

Вероятность появления. Данная характеристика проявляется в том, что рисковые события могут произойти, а могут и не произойти. Степень такой вероятности определяется в зависимости от объективных и субъективных факторов, но вероятностная природа финансовых рисков – это постоянная их характеристика.

Неопределенность последствий. Все последствия той или иной финансово-хозяйственной операции наступают в зависимости от вида риска и колеблются в достаточно широком диапазоне. Другими словами, риски могут сопровождаться и финансовыми потерями, и дополнительными доходами.

Ожидаемые неблагоприятные последствия. Хотя последствия рисков могут характеризоваться не только негативными, но и позитивными показателями, риски в хозяйственной деятельности характеризуются и измеряются уровнем вероятных неблагоприятных последствий.

Вариабельность уровня. Риски, характерные для той или иной операции могут изменяться во времени и под воздействием иных объективных и субъективных причин, находящихся в постоянной динамике.

Субъективная оценка рисков. Несмотря на то, что риски как явление экономики имеют объективную природу, их оценочный показатель, т.е. уровень риска, носит субъективный характер. Данная субъективность зависит от различного уровня достоверности и полноты информации, квалификации менеджеров и других факторов.

Качественный и количественный анализ рисков

Свободное взаимодействие субъектов рынка и динамичное развитие конкуренции привели к тому, что экономические риски стали объективной категорией, которая влечет за собой существенные коррективы размеров не только предпринимательских доходов, но и заработной платы.

Для оценки экономических рисков необходимо использовать все доступные данные, которые позволяют определить вероятность наступления того или иного события и возможные масштабы последствий. Задача анализа рисков состоит в выявлении всех отрицательных событий и обстоятельств. При этом не исключается и определение положительных последствий.

Анализ рисков подразделяется на качественный и количественный.

Основой качественного анализа является внутренняя оценка событий. При таком анализе выдвигаются субъективные суждения.

При качественной оценке рисков дается простое их описание, при этом аналитики должны прийти к количественному результату и дать стоимостную оценку риска, его негативных последствий.

Способами количественной оценки рисков являются:

  • Детерминистический подход, при котором проводится точечная оценка, т.е. каждому событию присваивается определенное значение;
  • Стохастический анализ – считается более надежным методом. При данном подходе предполагается оперирование диапазонными значениями исходных параметров. При этом разным переменным присуща различная вероятность последствий.

Определение уровня экономического риска включает следующие этапы:

  1. Выявление возможных вариантов решения проблемы;
  2. Определение потенциальных последствий, к которым может привести осуществление решения;
  3. Интегральная оценка рисков по количественному и качественному аспектам.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Риски: понятие, общая классификация, виды и методы анализа

Рубрика: Экономика и управление

Дата публикации: 10.06.2019 2019-06-10

Статья просмотрена: 1320 раз

Библиографическое описание:

Малюгина, Т. В. Риски: понятие, общая классификация, виды и методы анализа / Т. В. Малюгина. — Текст : непосредственный, электронный // Молодой ученый. — 2019. — № 23 (261). — С. 269-272. — URL: https://moluch.ru/archive/261/60387/ (дата обращения: 10.04.2020).

Актуальность написания статьи заключается в том, что в современном мире, в условиях рыночной экономики и жесткой конкуренции вопросы экономической безопасности предприятия, как экономического субъекта, особенно актуальны. Предприятия подвержены внутренним и внешним рискам. Одним из наиболее важных аспектов управленческой деятельности является способность просчитать и минимизировать последствия этих рисков. В результате работы в статье дано понятие риска, приведена общая классификация рисков, обозначены методы анализа рисков и информационные источники для сбора данных.

Ключевые слова: риск, классификация, информация, анализ, оценка.

В современных экономических условиях остро встает вопрос экономической безопасности предприятий. Быстро меняющееся законодательство, большое количество законов и подзаконных актов, отчетов, недобросовестные контрагенты и конкуренты, отсутствие достоверной информации при принятии управленческих решений — все это создает определенные трудности в деятельности организаций. Предприятия подвержены внутренним и внешним рискам, которые подрывают стабильное функционирование организации. Риски всех видов нуждаются в анализе, оценке их влияния, и их устранении. Рассмотрим некоторые определения понятия «Риск».

«Риск — это 1. Возможность опасности, неудачи. 2. Действие наудачу в надежде на счастливый исход» [1].

«Риск — 1. Возможная опасность. 2. Действие наудачу в надежде на счастливый исход дела. 3. Возможный убыток или неудача в каком-либо деле. 4. Опасность, от которой производится страхование имущества» [2].

«Риск — Возможная опасность. С риском для себя (что-нибудь делать). Подвергаться риску. Без риска (с ·инф.). Действие наудачу в надежде на счастливую случайность. «Риск благородное дело». погов.

2. Возможный убыток или неудача в коммерческом деле, обусловленные изменчивостью рыночной конъюнктуры (·торг.). Делить риск пополам.

3. Опасность, от которой производится страхование имущества (спец.).

– На свой риск или (·чаще) на свой страх и риск (действовать) — принимая на себя могущие произойти убытки или другие неблагоприятные последствия» [3].

«Риск — уровень неопределенности в предсказании результата. Риск — вероятность» [4].

«Риск — это возможность случайного возникновения нежелательных убытков, измеряемых в денежном выражении» [5].

«Экономический риск — это возможность потерь вследствие случайного характера результатов принимаемых хозяйственных решений или совершаемых действий» [6].

В процессе осуществления деятельности предприятия, как экономические субъекты, сталкиваются с совокупностью различных видов риска, которые оказывают определенное влияние на его экономическое состояние. Существуют различные классификации рисков, такие как инвестиционные риски, риски рынка ценных бумаг, риски на рынке недвижимости и другие.

Рассмотрим наиболее общие черты характерные для большинства рисков и классифицируем их в таблице 1.

Классификация рисков

Вид

Название

Характеристика

По времени возникновения

Риски прошлых периодов

Возникающие в момент осуществления производственной деятельности

Возникают в будущем, как результат деятельности предприятия в настоящем периоде

По факторам возникновения

Влияет внешняя и внутренняя политика государства

Изменения в законодательстве и экономике страны, предприятия

По характеру учета

Риски непосредственно не связанные с деятельностью предприятия

Обусловлены деятельностью предприятия, управленческими решениями

По характеру последствий

— Чистые (простые или стратегические)

— Спекулятивные (динамические или коммерческие)

Почти всегда несут убытки для предприятия

Причины — изменение конъюнктуры рынка, курса валют, налогового законодательства и др. Для предприятия могут нести потери, а могут и дополнительную прибыль.

По сфере возникновения

Возникают в результате деятельности предприятия, неэффективного использования ресурсов, управленческих ошибок, простоев производства и т. п.

Возникают в процессе реализации товаров, услуг произведенных предприятием.

Связаны с невыполнением предприятием своих финансовых обязательств, вследствие снижения платежеспособности и т. п.

Связаны с наступлением страхового случая, предусмотренного условиями договора, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение

Риски, связанные с производственной деятельностью

Связаны с ошибками процесса организации производства и управления предприятием, кадровых ошибок, нарушения внутренних положений, регламентирующих деятельность предприятия.

Связаны с нестабильностью экономической конъюнктуры, изменением спроса на товары, изменением конкурентоспособности товаров и т. д.

Риски нарушения условий договоров, невыполнение контрагентами своих обязательств.

Риски связаны с изменениями законодательства, риск несоответствия законодательств разных стран; некорректно составленной документацией и т. д.

Возникают в результате поломок, аварий, ошибок при проектировании и монтаже объектов основных средств, неправильной эксплуатации объектов и т. д.

Возникает при принятии решений, в результате, которых могут возникнуть убытки, потеря прибыли. Сумма потерь не превышает ожидаемую прибыль. При этом предприятие полностью сохраняет свою платежеспособность и экономическую стабильность.

Сумма потерь превышает ожидаемую прибыль. При этом возникает риск потери всех средств, вложенных предприятием в данный проект.

Читать еще:  3 задача проанализируйте конкурентов вашего предприятия

Возникает риск потери предприятием платежеспособности. Потери могут привести к ликвидации предприятия.

По характеру возникновения

Возникают независимо от деятельности хозяйствующего субъекта. Природные явления, политические изменения, изменения законодательства стран и т. д.

Возникают в процессе деятельности хозяйствующего субъекта.

По возможности прогнозирования

Возможно предсказать и просчитать результат.

Невозможно спрогнозировать, например форс-мажорные обстоятельства, природные явления и т. д.

Как видно, классификация рисков достаточно обширна и разнообразна. Риски характеризуются множеством критериев. Рассматривая понятие «риск», следует выделить его основную составляющую — это «возможная опасность, неопределенность, вероятность». Таким образом, в процессе работы рисков не избежать, так как зависят они не только от осуществляемой экономической деятельности самим субъектом, но и имеют объективные причины возникновения, предсказать которые иногда бывает невозможно.

Одной из основных задач руководства предприятия является выявление причин возникновения рисков и их источников, анализ, оценка и определение способов защиты от их последствий. Если на внешние риски, нельзя повлиять, то на внутренние — можно. На уровень внутренних рисков влияют такие показатели деятельности экономического субъекта как: объем производства, продаж; квалификация и профессиональная подготовка специалистов и работников предприятия; стиль руководства; общий концептуальный подход к деятельности в условиях изменяющейся нормативно-правовой системы; разнообразие видов деятельности предприятия; степень компьютеризации и автоматизации; надежность системы внутреннего контроля; соблюдение положений о коммерческой тайне; частота смены руководства и личные характеристики руководителей; количество нетипичных для данного предприятия операций, деловая репутация и окружение.

Процесс принятия управленческих решений зависит от степени достоверности информации, которая позволяет реализовать задачи получения наибольшего дохода при оптимальном и допустимом, для экономического субъекта, соотношении рисков и прибыли.

Анализ риска позволяет оценить целесообразность принятия решения и предусмотреть защиту от возможных потерь. Обычно он проводится по двум взаимодополняющим направлениям: качественный и количественный анализ.

Представим источники информации, используемые для проведения качественного и количественного анализа рисков на схеме 1.

Рис. 1. Источники информации для анализа рисков

«Качественный анализ представляет обнаружение рисков, исследование особенностей, выявление последствий реализации этих рисков в форме экономического ущерба, раскрытие источников информации относительно каждого риска». [7] Результаты качественного анализа — это исходная информация для количественного анализа.

«Количественный анализ риска — это обработка полученных данных, которая позволяет просчитать численное значение вероятности наступления риска, спрогнозировать суммы убытков, выделить наиболее значимые по величине потерь риски» [7].

Для количественного анализа степени риска используют множество различных методов: статистический, экспертный, комбинированный, аналогий, аналитический и т. д. Рассмотрим наиболее распространенные.

Статистический метод — это изучение данных о потерях и прибылях в суммовом выражении, полученных в результате осуществления деятельности экономического субъекта, определение эффективности работы, которая рассчитывается как отношение прибыли к затратам. В расчетах используются данные прошлых периодов. Используются различные методы статистической обработки данных (математическое моделирование, анализ временных рядов и другие). К недостаткам этого метода можно отнести трудоемкость сбора данных и большой объем информации для обработки.

Экспертный метод — это ознакомление с опытом специалистов, компетентных в данной области, по интересующему вопросу, сбор и обобщение их мнений. Проведение экспертиз. С помощью этого метода оценивается вероятность допустимого и критического риска или наиболее вероятные потери данного предприятия. Недостатками этого метода являются — отсутствие гарантий достоверности мнений, возможная доступность опроса необходимых специалистов.

Использование статистического и экспертного методов определения риска в совокупности дает наиболее достоверные результаты. Такой способ можно назвать комбинированным методом анализа риска. [8]

Метод аналогий — используют данные о рисках в аналогичных проектах. Часто применяется для оценки риска в повторяющихся проектах.

В результате работы мы выяснили, что риски представляют собой многочисленные взаимосвязанные факторы, которые оказывают определенное влияние на организацию. Это сложное и многогранное понятие, которое подлежит классификации, анализу, оценке и оптимизации, назвали источники информации. Избежать рисков невозможно. Предприятию следует разработать собственную стратегию управления рисками, используя научную базу, выделить наиболее значимые для себя. И тогда, результатом взаимодействия экономического субъекта (предприятия) с внешней и внутренней средой, будет являться успешность его функционирования, финансовая устойчивость и конкурентоспособность.

Этапы анализа рисков

Введение

Управление рисками в первую очередь подразумевает их идентификацию, анализ и прогноз вероятности их наступления. В данной статье предложен алгоритм проведения анализа рисков, рассмотрены основные, составляющие этапы анализа, их очередность. В заключительной части статьи уделено внимание важному и последнему этапу риск-анализа ? проверке и контролю его результатов.

Злободневность проблемы страхования рисков обуславливает появление различных научных трудов, исследований, освещающих данную тему, предлагающих новые идеи в сфере страхования рисков. Большинство подобных публикаций принадлежат зарубежным авторам. В российской сфере страхования существует ряд нерешенных проблем. Привычно многие из них связаны с несовершенством законодательства в секторе страхования, в том числе и в отношении страхования экологических рисков. Изучение и управление такими рисками приобретает все большую актуальность в связи с ростом числа предприятий природопользования в нашей стране, развитием энергетического сектора экономики, инновационного развития предприятий топливно-энергетического, добывающего комплекса. Такие риски отличаются особой непредсказуемостью и плохой прогнозируемостью вероятности их наступления, что требует более тщательного их анализа и четкой методологии их исследования, являющегося первостепенной задачей управления рисками.

Финансово-экономический кризис 2008 г. установил очередные задачи для специалистов в области риск-менеджмента в России и во всем мире. Возникла необходимость создания новых подходов и инструментов управления рисками.

Рассматриваемый в статье материал представляет собой попытку классифицировать, сгруппировать этапы риск-анализа на основе обобщения литературных данных по изучению данного вопроса и собственных идей. Дан обзор содержания каждого из этапов применительно к эколого-экономическим рискам.

Этапы риск-анализа

Риск-анализ – это деятельность в сфере науки и менеджмента, состоящая из нескольких этапов научных исследований, целью которых является определение точных, достоверных характеристик риска, их обоснованности. Риск-анализ также предполагает выработку эффективных мер по снижению выявленных рисков.

Величина среднего риска определяется базовой формулой (1), поэтому сущность всех ступеней анализа риска в различных сферах деятельности отличается несущественно [1, с. 10].

(1)

где — вероятность получения ущерба размера в результате наступления неблагоприятного события i-го типа;
– вероятность наступления неблагоприятного события j-го типа;
– величина ущерба (обычно в стоимостном выражении, но в случае наступления экологического риска может быть выражена в натуральных показателях);
R – количественная мера риска (выражается в тех же показателях, что и ущерб);
n – число возможных вариантов ущерба при наступлении любого неблагоприятного события (включая и ущерб, равный нулю)
— вероятность выбора объектом ситуации с вероятностью наступления неблагоприятного события и законом распределения ущерба , зависящим от принятых защитных мер.

Весь процесс анализа рисков можно разделить на восемь этапов, которые в свою очередь подразделяются на два уровня. Первый уровень исследования включает в себя пять последовательных этапов и сводится к обобщенной оценке всех возможных вероятностей наступления неблагоприятных ситуации, то есть оценке рисков. Второй уровень состоит из этапов риск-анализа и предусматривает осуществление деятельности по управлению рисками, то есть весь комплекс мер по их предупреждению и сокращению.

Последовательность всех этапов анализа можно представить в виде следующей схемы (рис. 1).

Рис. 1 – Последовательность этапов анализа рисков

Представленный алгоритм выполнения анализа рисков универсален, но каждый из этапов имеет отличительные особенности в зависимости от сферы применения исследований.

Рассмотрим содержание всех этапов, характерное для сферы анализа эколого-экономическими рисками, в том числе на предприятиях природопользования.

1. Идентификация рисков

Этот этап риск-анализа заключается в формировании полного перечня неблагоприятных событий, которые влекут за собой негативные изменения окружающей среды, выказанные в ухудшении ее качества, прямо или опосредованно приносящие экономический ущерб объекту природопользования. В отношении эколого-экономических рисков характерными неблагоприятными событиями могут являться природные и техногенные катастрофы, стихийные бедствия. Поэтому необходимо не только выявить возможность наступления таких событий, но и определить, просчитать все возможные его последствия, способные принести реальный ущерб объекту страхования.

Для выполнения указанных задач на первом этапе риск-анализа необходимо использо-вать в комплексе как объективную, так и субъективную информацию.

2. Оценка вероятности наступления неблагоприятных событий

Суть второго этапа состоит в непосредственной оценке возможности наступления негативных событий, которые были внесены в перечень на первом этапе риск-анализа. Такая оценка производится в расчете на определенный период времени, то есть прогноз может быть краткосрочным и долгосрочным.

Выделяют три главных метода оценки вероятности наступления неблагоприятных событий. К ним относятся:

  1. статистический — основывается на анализе статистических данных по аналогичным событиям, произошедшим на подобных объектах, на данной территории;
  2. аналитический — основывается на исследовании причинно-следственных связей в территориально-производственной системе, позволяющей оценить вероятность наступления риска как сложного явления;
  3. экспертный — основывается на оценке вероятности наступления неблагоприятных событий посредством анализа результатов опросов экспертов.

Для наиболее качественной и точной оценки вероятности наступления неблагоприятных событий используют все методы одновременно, сверяя полученные данные каждого.

3. Определение структуры предполагаемого ущерба

При анализе эколого-экономических рисков следует учитывать, что выявленный возможный ущерб может стать не прямым последствием катастрофы или бедствия, а проявиться через негативное изменение окружающей среды. Исходя из этого, целесообразно определять структуру каждого вероятного ущерба. Обычно возможный ущерб рассматривается в натуральной и стоимостной форме.

4. Построение законов распределения ущербов

В связи с тем, что точно спрогнозировать развитие событий при наступлении катастрофы невозможно, оценить, какой будет ущерб однозначно нельзя. Поэтому на данном этапе происходит посторенние закона распределения ущерба на однотипных объектах для каждого вероятного неблагоприятного события. Существуют типовые законы распределения ущерба, использующиеся при анализе рисков.

Читать еще:  Качественный и количественный анализ предприятия

5. Оценка величины риска

Цель данного этапа – формирование количественных показателей риска, на основе которых будут базироваться оставшиеся этапы, касающиеся управленческих решений. Именно на этом этапе рассчитывается средняя количественная мера риска по формуле, приводимой выше. На практике для дальнейшего осуществления необходимых защитных мероприятий за основу принимают не просто полученный при расчетах показатель размера ущерба, а максимально приемлемую величину ущерба и максимально допустимую вероятность его нанесения. На предприятиях природопользования такой подход вполне оправдан, так как прогнозы по ухудшению состояния окружающей среды и последующего возможного ущерба носят ориентировочный характер, и зачастую стоимость мер по снижению таких рисков выше предполагаемого вероятного ущерба.

6. Определение и оценка эффективности возможных методов снижения рисков

Этот этап заключается в установлении перечня возможных методов воздействия на риск. Такие методы разделяются на группы:

  • методы, позволяющие избежать риска;
  • методы, которые снижают вероятность возникновения неблагоприятного события;
  • методы, уменьшающие возможный ущерб;
  • методы, суть которых сводится к передаче риска другим объектам;
  • методы, основанные на компенсации полученного либо нанесенного ущерба.

Передача риска осуществляется в виде страхования ущерба или ответственности. С 1 января 2012 г. в России вступил в силу Федеральный Закон № 225 от 27.07.2010 «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте», который направлен на решение множества проблем на предприятиях в сфере природопользования на фоне растущего числа катастроф.

7. Принятие решения об определении перечня действий по управлению рисками

Этот этап имеет большое значение во всем процессе управления рисками. Суть его сводится к определению и внедрению в программу управления оптимального набора методов воздействия на риски. Эти методы должны обеспечивать уменьшение совокупных издержек на фоне ухудшения состояния окружающей среды и получение максимальной выгоды при этом.

8. Контроль эффективности и результатов внедрения мер по снижению рисков

Последний этап риск-анализа осуществляется при проведении мониторинга состояния окружающей среды, экспертизы действующих опасных объектов, в том числе предприятий природопользования, также при экспертизе проектов строительства новых объектов, при лицензировании видов деятельности, при проверках, проводимых соответствующими инспекциями.

Мониторинг, как правило, состоит в периодическом наблюдении за состоянием окружающей среды, факторами и источниками воздействия на нее. На основе информации, полученной в итоге мониторинга, проводится оценка характеристик риска и источников его возникновения.

Экологическая экспертиза заключается в установлении соответствия деятельности объекта экологическим стандартам и нормативам, тем самым служит предупреждением возможных неблагоприятных воздействий на окружающую среду. Особую роль проведение экспертизы играет на этапе проектирования и создания объектов хозяйственной деятельности.

Подтверждением соответствия всем экологическим стандартам качества окружающей среды и нормативам безопасности для объектов, являющихся источниками экологического риска, служит экологический сертификат.

Заключение

С позиции сегодняшнего дня можно говорить о том, что Россия столкнулась с проблемой все возрастающего числа катастроф. Большинство объектов народного хозяйства было построено в советские годы и практические не обновлялось последние десятилетия, достигнув износа 80 % и более. Множество заброшенных объектов, бесхозных сооружений, многие еще действующие объекты не имеют должного обслуживания и находятся в откровенно аварийном состоянии. Все эти факторы привели к серьезному увеличению рисков, которые значительно выше, чем во всем мире.

На крупнейших объектах, государственных предприятиях следят за безопасностью и осуществляют деятельность по контролю вредного воздействия на окружающую среду, что не относится к более мелким, никем не контролируемым объектам.

Предприятия топливно-энергетического комплекса являются опасными объектами. Большие расстояния, обусловленные удаленностью сырьевой базы от потребителя, увеличивают риски, вероятность возникновения техногенных катастроф, аварий при транспортировке нефти и газа.

С вступлением в силу нового Федерального Закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» тема анализа рисков приобрела еще большую актуальность. Предложенный алгоритм и последовательность этапов выполнения риск-анализа представляет собой унифицированный подход к осуществлению деятельности по правлению рисками.

Литература:

1. Тихомиров Н.П., Потравный И.М., Тихомирова Т.М. Методы анализа и управления эколого-экономическими риска-ми: учеб. пособие для вузов / под ред. проф. Н.П. Тихомирова. М., 2003.

Экономические риски

Экономический риск – это возможность случайного возникновения нежелательных убытков или не до получения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом, измеряемая в денежном выражении.

Однако понятие экономических рисков не охватывает только те риски которые приводят к прямому денежному ущербу. Они включают также риски, приводящие к ущербу неэкономической природы, которые можно (прямо или косвенно) оценить в денежной форме. Т.е., при определенных обстоятельствах риски неэкономической природы также могут быть включены в понятие экономических рисков.

Денежное измерение убытка позволяет количественно оценить его в естественной для бизнеса форме, а также управлять при помощи различных экономических инструментов и методов, позволяющих работать с денежными суммами.

Риск утраты здоровья вследствие болезни или несчастного случая носит физиологическую (неэкономическую) природу. Он может рассматриваться как экономический риск только тогда, когда физиологический ущерб м.б. выражен в денежной форме (затраты на лечение, недополученный вследствие утраты нетрудоспособности доход, страховые выплаты и т.д.).

Риск неэкономической природы — потеря репутации предприятием (из-за невозврата кредита, обмана контрагентов и т.д.) должна быть отнесена к экономическому риску в той мере, в какой она приводит к нарушению условий функционирования предприятия и отрицательно влияет на развитие его.

Потери от экономического риска разделяют на:

4. Потери времени;

5. Специальные, связанные с нанесением ущерба здоровью. Жизни людей, окружающей среде.

С экономическим риском может сталкиваться любой субъект:

а) отдельный человек (потеря дохода по месту работы, расходы на ремонт квартиры в связи с протечкой, автомобиля – с аварией , потеря имущества в связи с пожаром и т.д.);

б) группа людей ( ущерб от стихийных бедствий – наводнение, землетрясение, град, террористический акт и т.д.);

в) производственно-хозяйственная единица (предприятие, фирма, банк и т.д.):

производственному предприятию м.б. нанесен ущерб, обусловленный поломкой оборудования, отсутствием электроэнергии, неисправностями отопления, пожаром, ошибкой работника предприятия, в результате которой выпущен брак и т.д.;

— банку грозят кражи, порча оборудования или баз данных, ошибка кассира при выдаче денег, неправильное оформление документации, несвоевременные возвраты кредитов и т.д.;

страховые компании могут столкнуться с фактом недостаточности средств для выполнения своих обязательств по выплатам и т.д.;

г) государство в лице правительства сталкивается с рисками выполнения госбюджета.

В данном курсе «Управления рисками» мы остановимся в основном на финансовых рисках.

Деятельности производственного предприятия, как и деятельности бизнеса вообще, присущ риск. Более того, усложнение хозяйственной практики делает управление риском более актуальным в связи с повышением степени риска.

Усиление риска – это, по сути дела, обратная сторона свободы предпринимательства, своеобразная плата за неё.

Чтобы выжить в условиях рыночных отношений, нужно решаться на внедрение технических новшеств, передовых технологий, на смелые нетривиальные (нестандартные) решения, а это усиливает риск.

Одно из главных правил поведения предпринимателя гласит: «не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня». Т.е. экономическим риском, как и риском вообще необходимо управлять.

Чтобы принять обоснованные решения по снижению риска необходимо оценить количественно и качественно степень вероятности наступления неблагоприятного события. Это и будет ситуация риска.

Рискованная ситуация связана со статистическими процессами и ей сопутствуют три сосуществующих условия:

1. Наличие неопределенности, означающее что вероятность наступления того или иного события неустановленна;

2. Необходимость выбора альтернативы (отказ от выбора также разновидность альтернативы);

3. Возможность оценки вероятности осуществления выбираемых альтернатив (единой методики нет, нет норм и правил количественных оценок риска).

Ситуацию экономического риска можно охарактеризовать как разновидность неопределенной, когда наступление событий вероятно и может быть определено

Модификации (разновидности) оценки риска (базируются на объективном или субъективном понимании риска):

1. Субъект, делающий выбор из нескольких альтернатив, имеет в своем распоряжении объективную вероятность получения предполагаемого результата, основывающегося на проведении экономического анализа или статистическом исследовании;

2. Вероятность наступления ожидаемого результата м.б. получена только на основе субъективной оценка (интуиции);

3. Выбор из нескольких альтернатив осуществляемый на основе как объективной, так и субъективной оценок.

Стремясь «снять» рискованную ситуацию, субъект делает выбор и стремиться реализовать его.

Основные функцци риска:

1) Стимулирующая функция – имеет два аспекта:

конструктивный аспект – проявляется в том, что риск при решении экономических задач выполняет роль катализатора, особенно при принятии инновационных инвестиционных решения;

деструктивный аспект –выражается в том, что принятие и реализация решений с необоснованным риском ведет к авантюризму.

2) Защитная функция – также имеет два аспекта:

историко-генетический – состоящий в том, что люди всегда стихийно ищут формы и средства защиты от возможных нежелательных последствий. Это проявляется в создании страховых резервных фондов. страховании предпринимательских рисков;

социально-правовой аспект заключается в необходимости внедрения в хозяйственное, трудовое и уголовное законодательство категории правомерности риска.

Основные черты экономического риска:

1) противоречивость, проявляющаяся в двух аспектах:

а) с одной стороны риск ориентирован на получение общественно значимых результатов в условиях неопределенности и ситуации неизбежного выбора. Тем самым он позволяет преодолевать консерватизм, догматизм, косность, психологические барьеры, препятствующие внедрению нового и прогрессивного, негативные стереотипы и т.д.;

б) с другой стороны риск ведет к авантюризму, волюнтаризму, субъективизму, торможению социального процесса или иным социально-экономическим и моральным издержкам.

2) альтернативность, проявляющуюся в необходимости выбора из двух или нескольких возможных вариантов действий, решений;

3) неопределенность, т.е. отсутствие однозначности.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector