Управление юридическими рисками

Discovered

О финансах и не только…

Юридический риск

Что такое юридический риск?

Юридический риск — это имеющийся или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает из-за нарушения или несоблюдения банком требований законов, нормативно-правовых актов, соглашений, принятой практики или этических норм, а также из-за возможности двусмысленного толкования установленных законов или правил.

Правовой риск — это текущий или будущий риск потери дохода, капитала или возникновения убытков в связи с нарушениями или несоответствием внутренним и внешним правовым нормам, таким как законы, подзаконные акты регуляторов, правила, регламенты, предписания, учредительные документы.

Банки подвергаются юридическому риску из-за того, что имеют отношения с большим количеством заинтересованных сторон (клиентами, контрагентами, посредниками и т.д., органами надзора, налоговыми и другими уполномоченными органами).

Юридический риск имеет как объективную, так и субъективную природу своего происхождения. К объективным факторам возникновения юридического риска можно отнести:

неопределённость правовых норм и многообразие конкретных жизненных обстоятельств, ими регулируемых;
объективное отставание уровня развития правовых норм от уровня развития общественных отношений;
наличие областей общественных отношений, подпадающих под законодательное умолчание;
специфику языка права;
наличие логико-структурных дефектов права (пробелы, коллизии норм и коллизии интерпретаций, заурегулированность, несовершенство юридических и терминологических конструкций и др.).

К субъективным факторам можно отнести:

индивидуальные особенности субъектов толкования, выражающиеся в уровне их правосознания (правовые знания, наличие деформации правосознания, правовые установки и готовность личности);
наличие и уровень правового (профессионального) опыта у субъектов правоотношений и особенности их личностных качеств;
наличие формальной и неформальной зависимости от экономических, политических, ведомственных, индивидуальных и иных интересов.

В отечественной практике, в следствие несовершенства законодательной и нормативно-правовой базы юридический риск обретает особое значение.

Отличительным признаком юридического риска от иных банковских рисков является возможность избежать появления опасного для банка уровня риска при полном соблюдении сторонами банковского процесса, действующих законодательных и нормативных актов, внутренних документов и процедур банка.

Юридический риск может привести к уплате штрафных санкций и административным взысканиям, необходимости денежного возмещения убытков, ухудшению репутации и позиций банка на рынке, уменьшению возможностей для развития и правового обеспечения выполнения соглашений.

Юридический риск характеризуется величиной убытков, которые понесет банк в результате реализации рискового события и которые включают в себя:

выплаты по искам;
судебные издержки;
расходы на адвокатов;
расходы на приведение в соответствие закону внутрибанковских документов;
упущенную выгоду;
расходы на устранение юридических ошибок.

Выделяют следующие основные типы юридического риска:

риски в сфере недружественных слияний и поглощений;
риски в сфере налоговых отношений;
риски в сфере владения и управления недвижимостью, а также другими активами компании;
риски в сфере корпоративных отношений;
риски, возникающие при осуществлении судебно-исковой деятельности;
риски, возникающие при заключении договоров с контрагентами.

Особенности юридического риска

Основной особенностью юридического риска от иных банковских рисков является возможность избежать появления опасного для банка уровня риска при полном соблюдении сторонами банковского процесса, действующих законодательных и нормативных актов, внутренних документов и процедур банка.

Базельский комитет выделил семь основных категорий событий, которые приводят к потерям.

Мошенничество внутри компании — потери, связанные с обманом, незаконной собственностью или несоблюдением законов или правил в компании, в которые вовлечена по крайней мере одна из внутренних сторон.
Внешнее мошенничество — потери, связанные с обманом или незаконной собственностью или несоблюдением закона третьей стороной. Сюда относятся воровство, грабежи, хакерские атаки и прочие подобные факторы.
Должностная практика и безопасность труда — потери, связанные с действиями, противоречащими законам или соглашениям относительно труда, здоровья и безопасности, повлекшие выплату компенсаций по искам о возмещении личного ущерба или за дискриминацию.
Клиенты, продукты и бизнес-практика — потери, связанные с неумышленной или допущенной по небрежности ошибкой при выполнении профессиональных обязанностей в отношении конкретных клиентов или в связи с природой или конструкцией продукции.
Ущерб в отношении физических ресурсов — потери, связанные с утратой или повреждением ресурсов в связи со стихийными бедствиями или иными событиями.
Сбои в бизнесе и отказы систем — потери, связанные со сбоями в бизнесе или отказом систем. К этой категории относятся потери в связи отказом компьютерного оборудования, программного обеспечения, сетей или сбоями в работе коммунальных служб.
Исполнение, поставка и управление процессами — потери, связанные со сбоями в обработке транзакций или в управлении процессами, а также потери, вызванные неудачными взаимоотношениями с поставщиками и производителями.

По сути, правовой риск относится к группе операционных рисков, но управление им в рамках финансовой организации позволяет относить его к финансовым рискам.

Компоненты системы управления рисками по юридическому риску

Система управления юридическим риском банка состоит из регламентных документов — политик, положений, процедур, процессов и т.п., которые утверждаются в соответствии с выбранной формой корпоративного управления с учетом размера банка и сложности его операций.

Система управления юридическим риском должна включать следующее:

политику и положения по контролю за юридическим риском, которые должны быть рассмотрены и утверждены в соответствии с выбранной банком формой корпоративного управления. Эти политика и положения должны периодически пересматриваться;
систему определения и оценки соблюдения банком требований всех действующих законов, нормативно-правовых актов Национального банка и других государственных органов;
методику оценки легитимности и приемлемости отношений с клиентами и контрагентами, в том числе процедуры оценки легитимности контрактов и соглашений;
процесс мониторинга изменений в законодательстве, которые могут повлиять на финансовое состояние банка или привести к изменению параметров его работы;
процесс мониторинга всех судебных дел, инициированных банком или против банка;
систему отчетности для осуществления мониторинга уровня юридического риска для всех видов деятельности банка.

Для повышения эффективности управления юридическим риском рекомендуется дополнительно проводить оценку вероятного риска убытков, связанных с судебными делами, а также тестирование точности оценок этого риска.

Оценка юридического риска

Для оценки юридического риска работники надзора учитывают следующие факторы:

наличие адекватной, эффективной, доведенной к сведению исполнителей внутренней нормативной базы (положений, процедур) по управлению юридическим риском, утвержденной соответствующими органами банка исходя из принципов корпоративного управления, а также соответствующей практики выполнения ее требований;
количество и серьезность нарушений или отклонений от установленных норм или юридических требований (серьезность определяется путем анализа частоты, денежной суммы и характера отклонения). Такой анализ должен учитывать как текущие данные, так и данные за прошлые периоды;
история подачи жалоб, претензий и возбуждения судебных дел клиентами или другими лицами. Жалобы, претензии и судебные дела могут быть связаны с:
- защитой клиентом своих прав, возникающих в результате использования банковских продуктов или получения банковских услуг, таких как кредитные, вкладные операции, денежные переводы и т.д.;
- нарушениями норм и требований законодательства и нормативно-правовых актов;
- несоблюдением других пруденциальных или этических требований, установленных самим банком или органами его регулирования;
как положения и полномочия доведены до руководства и работников;
наличие своевременной, достоверной и полной управленческой информации;
профессиональный уровень и квалификация руководства и работников, в том числе работников юридической службы);
наличие надлежащих механизмов контроля (внутренний и внешний аудит, соответствующие процедуры и т.д.) для обеспечения соблюдения норм законодательства и нормативно-правовых актов, требований внутренней нормативной базы и заключенных соглашений.

Совокупный юридический риск определяют как «низкий», «умеренный» или «высокий», а направление его изменения — «уменьшающееся», «стабильное» или «растущее».

Последствия юридического риска

Последствия юридического риска, которые оказывают негативное воздействие:

проведение расследований регулирующими (контролирующими) органами;
признание договоров, заключенных с нарушением, ничтожными, и не имеющими юридической силы по решению суда;
неблагоприятное освещение в средствах массовой информации (риск репутации);
риск подачи третьими лицами судебного иска о возмещении ущерба, причиненного неправомерными действиями компании;
административная ответственность (штрафы и др.);
уголовная ответственность должностных лиц и т.п.

Читать еще: Понятие характеристика и определение риска

Значимость юридического риска характеризуется величиной убытков, которые понесет организация в результате реализации рискового события и которые включают в себя выплаты по искам, судебные издержки, расходы на адвокатов, расходы на приведение в соответствие закону внутренних документов компании, упущенную выгоду и расходы на устранение юридических ошибок.

Управление юридическими рисками: статус 2019

Спонсоры

07-08 ноября 2019 года в Москве компания Диалог Менеджмент Партнерс провела 5-ю ежегодную практическую конференцию: «Управление юридическими рисками: статус 2019» .

Юридическая стратегия компании реализуется посредством ряда механизмов, внедрённых правовым департаментом. Одним из таких механизмов является система управления юридическими рисками компании, возникающими в ходе деятельности компании. Опыт в построении такой системы есть далеко не у всех компаний, и там, где юристы берут на себя лидирующую роль в этом процессе и в тесном взаимодействии с другими подразделениями создают систему защиты компаний от указанных рисков, бизнес, как правило, чувствует себя гораздо увереннее.

Руководители юридических служб крупнейших российских и зарубежных производственных компаний и финансовых институтов поделились с участниками конференции своим опытом организации функции управления юридическими рисками в их компаниях и знаниями, полученными в ходе работы.

Данное мероприятие предназначено для:

Директора юридического/комплаенс-департамента
Руководителя юридического/правового/ комплаенс-департамента
Старшего юриста
Комплаенс-менеджера
Юриста

Среди рассматриваемых тем:

Диджитализация системы юридических процессов в компании Zeppelin
Антимонопольный комплаенс как механизм предотвращения нарушений и снижения рисков компании ДИКСИ и НЛМК
Разрешение трудовых споров в судебном порядке в Вымпелком
Как подготовиться к проверкам со стороны контролирующих и надзорных органов
Управление регуляторными рисками, связанными с GR-деятельностью в Tele2
Оценка эффективности функционирования работы юридического департамента Volvo Group
Управление юридическими рисками при договорной работе с иностранными контрагентами в Норильский никель
Ответственность недобросовестных кредиторов за незаконные действия и злоупотребления в отношении должника
Актуальные вызовы в работе юридической службы в Siemens Healthcare
Построение эффективной системы взаимодействия юридической службы с бизнес-подразделениями компании L’Occitane Ru
Особенности регулирования труда дистанционных работников в Почте России
Современные методики юридической защиты интеллектуальной собственности от Mail.Ru
Юридические риски при разрешении «потребительских» споров Kia Motors
Построение эффективной договорной работы в концерне «Калашников»
Система управления рисками и развитие культуры Compliance в Whirlpool
Завышенная кадастровая стоимость недвижимого имущества: актуальные вопросы, алгоритм оспаривания и судебная практика
Юрист и Контрактный инженер: принципы разграничения деятельности и условия создания эффективного симбиоза

Мастер-Класс на тему:

Роль юридического департамента в реализации комплаенс-процедур: практический опыт Tele2

Юридические риски: основные понятия, виды, категории, страхование

Юридические риски — это возможность наступления событий, не предусмотренных изначально сторонами сделки, юридическим лицом, предпринимателем, оказывающих влияние на результаты деятельности. Как правильно оценить подобные риски? Как их минимизировать? На эти и другие вопросы по данной теме ответим далее.

Риски юридического лица

Вначале перечислим все возможные риски в юридической деятельности:

Объективные или управляемые: природные, криминальные, технические.
Субъективные или неуправляемые: договорные, маркетинговые, финансовые, юридические, политические.

Как мы видим, предмет нашего разговора — лишь одна категория в числе рисков, с которыми может столкнуться как юридическое лицо, так и индивидуальный предприниматель.

Источники понятия

Обратимся к пункту 1 статьи 2 Гражданского Кодекса РФ. Предпринимательство (как ИП, так и создание компании) здесь определяется как деятельность, осуществляемая на собственный риск, а также направленная на обретение регулярного дохода путем выполнения работ, реализации товаров, оказания услуг, использования различного имущества, недвижимого и движимого.

Если отталкиваться от данного определения, то даже само занятие бизнесом выступает рискованным предприятием. В первую очередь из-за того, что бизнесмен может только предполагать степень выгодности своего занятия, успешности продолжения дела.

При этом большинство юридических рисков приходится здесь на момент заключения договоров, контрактов, каких-либо сделок.

Законодательное определение

Как же по поводу российского законодательства? В нем не содержится какого-либо точного определения юридических рисков. Единственный документ, на который можно опираться в этом вопросе, — рекомендательное письмо Центробанка РФ от 30.06.2005 № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».

В нем обозначены общие принципы работы банковских организаций по определению, изучению влияния юридических рисков как на выгодность заключаемых сделок, так и на деловую репутацию компаний. Несмотря на то что круг адресатов данного письма ограниченный, большая часть рекомендаций в нем универсальна. Они могут применяться по аналогии при заключении различных сделок также нефинансовыми учреждениями и предприятиями.

Определение

Итак, пункт 1.1 ранее упомянутого рекомендательного письма № 92-Т юридическими рисками организации называет вероятность наступления убытков или какого-либо негативного влияния на восприятие организации ее клиентами и контрагентами. Это определяет вероятность причинения ущерба имиджу данной компании.

При этом пункт 2.1 данного письма разделяет всю совокупность правовых (юридических) рисков на две категории. Это внутренние и внешние. Рассмотрим их более подробно.

Внутренняя группа

Внутренними правовыми (юридическими) рисками компании считаются следующие:

Несоответствие деятельности предприятия или организации, учредительных документов, практик заключения сделок актуальным требованиям и нормам законодательства.
Недостаточно эффективная организация деятельности юридических отделов компании, отсутствие должной координации с руководящим составом, пренебрежение необходимостью проведения юридической экспертизы каждой сделки, законодательно грубые ошибки при заключении различного рода договоров и контрактов.
Нарушение организацией условий подписанного ею договора. Может быть как вынужденным, так и умышленным. Например, принятие на себя обязательств, несоразмерных реальным возможностям компании.
Недостаточно уделенное внимание проведению технологических усовершенствований, внедрению системы электронного оборота документации, использованию различных интернет-ресурсов для деловых переписок, переговоров с контрагентами, участию в конкурсах и тендерах.

Внешняя группа

К внешней категории рисков юридического лица относятся следующие:

Не зависящие от воли сторон сделки обстоятельства. К ним причисляют законодательные изменения и корректировки, внедрение новых или повышение действующих налогов, ужесточение требований к деятельности, осуществляемой компанией.
Как вынужденное, так и умышленное неисполнение обязательств контрагентами.

Меры по минимизации

Риски юридического лица — явление, вероятность наступления которого можно если не устранить, то на определенный уровень минимизировать. Основными организационными мерами в этом ключе выступают следующие:

Определение главных и второстепенных факторов риска при заключении сделок с учетом при этом основного вектора деятельности компании.
Обозначение критериев допустимости риска при подписании договора. Определение условий, при которых он никогда не может быть заключен, несмотря на привлекательность предложения.
Назначение ответственного лица (или нескольких лиц с разграничением векторов, за которые они ответственны), в обязанность которого будет входить как оценка юридических рисков, так и минимизация их проявлений.
Создание структуры взаимного информирования о возможных рисках между руководством организации и ее юридическим отделом, иными заинтересованными подразделениями.
Определение порядка, по которому правовые риски отделяются от рисков иного характера — производственных, кредитных, финансовых и проч.
Создание системы мониторинга, оценки уровня рисков в отношении как самой организации, так и ее клиентов, партнеров.
Создание контролирующей системы, наблюдающей за деятельностью юридического отдела и иных специалистов, прямо или косвенно участвующих в заключении сделок, подписании договоров и проч.
Страхование юридических рисков. Так как они могут привести к самым негативным последствиям. Многие дальновидные организации стремятся застраховать себя на наступление подобного страхового случая. Сложность тут в том, что необходимо предусмотреть все ситуации, где правовые риски существенно влияют на исход деятельности, общее положение дел организации.

Читать еще: Количественный метод оценки риска

Меры по минимизации рисков, не зависящих от компаний

Продолжаем рассматривать правовую категорию рисков деятельности юридического лица. Что касается внешних рисков, не зависящих от самой компании, законодательство предлагает следующие меры их минимизации:

Регулярный мониторинг юрисконсультом изменений в законодательстве.
Учет в своей деятельности периода между принятием государственного нормативного акта и вступлением его в силу.
Проведение регулярного мониторинга новостей, сообщений СМИ по поводу работы тех государственных органов, которые так или иначе оказывают влияние, регулируют деятельность компании.
При высоком уровне вероятности принятия определенных регулятивных мер государством компания должна согласовать возможные последствия этого перед заключением сделки со своим контрагентом или как-то оформить такую вероятность в условиях договора. Кардинальная мера — отказаться от заключения контракта до тех пор, пока важное законодательное положение не вступит в силу.
При большой вероятности увеличения обязательных платежей в государственную казну величину их повышения предварительно включить в цену сделки.

Оценка при заключении контрактов

Какие могут быть еще риски юридического адреса, связанные с сотрудничеством с контрагентами? Их оценка усложняется тем, что бухгалтерская информация организации скрыта от третьих лиц, то есть узнать о величине прибыли, расходов, размере собственного капитала, кредиторской/дебиторской задолженности партнера зачастую невозможно.

Что касается законодательства, оно рекомендует оценивать юридические риски в этом случае следующим образом:

Обратиться к общедоступным сведениям из реестров, ЕГРЮЛ, государственным базам данных по участию партнера в аукционах и тендерах, инвестиционных проектах.
Изучить информацию судебных органов по характеру, количеству юридических и финансовых претензий к контрагенту, числу рассматриваемых дел, в которых фигурировал партнер.
Обратиться к ресурсам прокуратуры, ФССП, трудовой инспекции. Здесь можно узнать о наличии у компании задолженности перед государственным бюджетом, иными контрагентами, собственными сотрудниками, а также познакомиться с претензиями и жалобами к работе партнера, проведении в его отношении проверок и иных контрольных мероприятий.
Изучить информацию, представленную в СМИ, архивы рекламных кампаний партнера. Тут можно узнать о расширении деятельности, изменении представляемого ассортимента.

Меры по минимизации внутренних рисков

Теперь представим практические советы российского законодательства по борьбе с внутренними правовыми рисками. В основном они направлены на повышение уровня квалификации работников, стимулирование сотрудников на более ответственный подход к собственным обязанностям. Это следующие пункты:

Определение четких требований к квалификации работающих, личным и деловым качествам сотрудников.
Своевременная разработка и доведение до каждого из трудящихся его должностных инструкций, перечня обязанностей и прав, способов взаимодействия с коллегами и руководством.
Строгое требование от работников неукоснительного соблюдения правил работы с коммерческой, личной тайной, профессиональной этики.
Регулярное направление сотрудников на повышение квалификации.
Назначение должного материального стимулирования за добросовестный труд.

Технические меры

В заключение — ряд чисто технических мер, которые помогут снизить уровень правовых рисков в отношении какой-либо компании:

Унификация текстов, форм договоров, заключаемых организацией.
Создание продуктивной системы учета и хранения всех ранее составленных контрактов и соглашений.
Анализ качества исполнения тех или иных положений, определение необходимости конкретизации каких-либо пунктов контрактов.
Создание удобной системы внутреннего соглашения деловых документов, их визирования руководством.
Оптимизация нагрузки на юридический отдел.
Обеспечение регулярного доступа работников к нормативным документам, актуальной юридической литературе, информации по судебной практике, что может быть необходимо, полезно при выполнении ими служебных обязанностей.

Правовые (юридические) риски — лишь одна из категорий рисков, с которыми может столкнуться ИП или организация (юридическое лицо). Они разделяются на внутренние и внешние, зависящие от деятельности компании и от непреодолимых обстоятельств. Законодательство РФ предлагает эффективные меры по их нейтрализации, минимизации, которые и были представлены в статье.

Управление юридическими рисками компании VS Рутина

Юридическая стратегия компании реализуется посредством ряда механизмов, внедрённых правовым департаментом. Одним из таких механизмов является система управления юридическими рисками компании, возникающими в ходе деятельности компании. Опыт в построении такой системы есть далеко не у всех компаний и там, где юристы берут на себя лидирующую роль в этом процессе и в тесном взаимодействии с другими подразделениями, создают систему защиты компаний от указанных рисков, бизнес, как правило, чувствует себя гораздо увереннее.

Члены Объединения Корпоративных Юристов, представляющие компании различных секторов экономики, дискутировали о том, как распознать юридические риски, расставить приоритеты и выстроить защиту компании, оптимизируя каждодневную рутинную работу, с учётом лучших мировых практик.

Во вступительном слове, Александра Нестеренко, президент Объединения Корпоративных Юристов, сообщила участникам конференции, что дискуссия роли юристов при внедрении комплаенс была начата в сентябре прошлого года, затем тему управления регуляторными рисками обсуждалась на сессии Объединения на Юридическом форуме, организованном газетой «Ведомости», и что речь пойдёт о том, как в рутине юридической деятельности увидеть юридические риски, идентифицировать и ими управлять.

Вадим Зарипов, руководитель аналитической службы Пепеляев Групп, сравнил роль современного корпоративного юриста, не с пожарным, который тушит конфликты, решает неотложные, сиюминутные нужды, а с проводником бизнеса. А это, по мнению Вадима, требует от юриста владения многими навыками.

С докладом на тему «Юридические риски сквозь призму риск менеджмента» выступила Екатерина Пустовалова, региональный директор по России и СНГ International Compliance Association: «Управлять можно лишь теми рисками, которые еще не реализовались, иначе речь идет о минимизации последствий. Ключевым вопросом управления юридическими рисками, как и любыми другими, а также создания возможностей, является их своевременная идентификация. Поэтому очень важно, чтобы юристы идентифицировали определенные юридические и комплаенс риски как „свои“. Глава юридической службы составляет свою „таблицу Менделеева“, при этом, что взять за основу классификации — дело вкуса. Подходов множество. Риски второго порядка зачастую нужно учитывать при оценке первичных рисков. Главное, что попытка систематизировать юридические риски с использованием различных критериев позволяет выявить те юридические риски, которые для организации могут быть неактуальными в текущий момент. Но понимание ответственности за них, в совокупности со знаниями по риск-менеджменту, системе внутреннего контроля, — залог успеха. Разговор с бизнесом на одном языке позволит сформировать правильные ожидания от юридической функции, быть понятными руководству и получить заслуженную оценку».

Марина Думина, вице — президент по юридическим вопросам, ВымпелКом, рассказала на примере своей компании о построении системы управления юридическими рисками в отрасли связи: «Система управления правовыми рисками — это совокупность организационных и технологических инструментов, используемая для предупреждения и минимизации правовых рисков». Примером управления публично-правовыми рисками в фармацевтической компании поделилась Татьяна Кулябина, директор по юридическим вопросам, Санофи Авентис. В качестве особенностей установления доминирующего положения для фармацевтических компаний, Т.Кулябина назвала: продукцию/ услуги (международное непатентованное или торговое наименование); процесс реализации (пр. оптовые поставки/ госзакупки); наличие, количество и состав конкурентов; территорию распространения продукции/услуг.

Выступление Юлии Бондаревой, начальника Управления контроля финансовых рынков ФАС России было посвящено регулированию финансовых рынков. В нём она раскрыла особенности установления доминирующего положения финансовых организаций, особенности антимонопольного контроля за соглашениями финансовых организаций, порядок рассмотрения уведомлений о соглашении финансовых организаций, особенности контроля за экономической концентрацией на финансовых рынках, а также о проекте внесения изменений в антимонопольное законодательство, изложила рекомендации ФАС для бизнеса.

Особый интерес участников конференции вызвало выступление Романа Бевзенко, начальника Управления частного права, Высший Арбитражный Суд РФ, который раскрыл тему минимизации частноправовых рисков сквозь призму правовых позиций Высшего Арбитражного Суда РФ. На конкретных примерах, Р.Бевзенко описал вероятное развитие событий в случаях, когда позиция стороны не соответствует позиции высшей судебной инстанции, если правовая позиция ВАС РФ по вопросу отсутствует. «Принцип стабильности правовых позиций действует и тогда, когда судебный акт не был предметом обжалования в надзор»,- утверждает Р.Бевзенко.

Читать еще: Существующие степени риска

Реализацию полномочий ФАС России по проведению проверок соблюдения антимонопольного законодательства осветил Александр Кинев, начальник Управления по борьбе с картелями ФАС России: «Проверка — самый серьёзный инструмент в арсенале средств, которыми располагает ФАС России. Он должен применяться точечно и в строгом соответствии с законом». Также был показан видеосюжет о примере внезапной проверки по соблюдению антимонопольного законодательства.

По мнению Максима Стэрина, партнёра юридической фирмы Hannes Snellman: «Бизнес партнерство клиентов и консультантов в рамках единого проектного офиса — это надежная основа системного подхода к управлению рисками. Сбалансированное распределение ответственности за риски между участниками проекта — эффективный инструмент управления рисками».

Денис Поляков, руководитель направления M&A, РУСАЛ, рассказал о контроле рисков в транзакционной документации, а также представил выводы из практики реализации гарантий и заверений. В качестве дополнительных средств защиты и способы обеспечения обязательств он назвал важность выбора применимого права: «Если гарантии продавца обеспечиваются поручительством физических лиц — бенефициарных собственников компании—продавца подчинение поручительства российскому праву вряд ли позволит митигировать риски покупателя».

Ольга Баранова, руководитель налоговой практики Пепеляев Групп обосновала необходимость внедрения системы управления налоговыми рисками:

Налогообложение относится к сфере законодательного регулирования, требования которой распространяются на любой тип организации и сферу ее деятельности.
Финансовые потери в результате наступления налоговых рисков все еще остаются одними из самых существенных.
Система управления позволяет оперативно предотвращать наступления факторов налогового риска и эффективно взаимодействовать с регуляторами в области налогообложения

Опытом компании Алкатель Лусент в построении договорной работы, в качестве инструмента управления рисками, поделилась Алевтина Камелькова, директор юридического департамента, Алкатель Лусент Россия и СНГ. В качестве базиса для построения договорной работы А.Камелькова назвала необходимость:

Проанализировать комплексность бизнеса как целостной системы;
Выявить и методологически упорядочить этапы ‘создания’ обязательств (а также идентифицировать случаи принятия на себя компанией обязательств в одностороннем порядке: оферты, гарантийные письма т.д.);
Обеспечить адекватные уровень представительства юристов на каждом этапе создания, анализа контрактных обязательств;
Оценить систему принятия решений о заключении сделок и делегирования полномочий;
Обеспечить контроль за тем, чтобы утвержденные параметры сделки соответствовали фактически;
Обеспечить контроль за архивированием договорных и иных обязательств компании.

Оживление в аудитории вызвала оригинальная и выполненная с чувством юмора презентация «Управление хозяйственным риском в свете построения корпоративной правовой службы», которую подготовили Константин Кряжевских, директор юридического департамента, Атомредмедзолото, и Владимир Барулин, генеральный директор, Стройлюкс. «Согласно общепринятых подходов толерантность к юридическим рискам компaнии должна быть нулевой (не существует вопроса: соблюдать или не соблюдать законодательство). Российские реалии предполагают иную толерантность. Поэтому роль корпоративного юриста всегда предполагает, что от него ждут большего, чем функция „полицейского“. В результате постоянно меняющейся правоприменительной практики менеджмент все чаще отдает себе отчет в том, что целью управления рисками является не исключение всех юридических рисков, а достижение их приемлемого уровня».

В панельной дискуссии на тему «Как снизить последствия юридических рисков. Опыт компании» выступили Павел Катков, директор правового департамента, Система Масс-медиа и Дмитрий Тимофеев, директор департамента корпоративного управления GIP Group.

Нужна ли компании система управления юридическими рисками?

Что вы понимаете под юридическим риском?
Есть ли у вашей компании система управления юридическими рисками и насколько она необходима?
Ведет ли ваша компания какую-то статистику проблем и ошибок, с которыми юристы сталкивались по ходу своей работы, чтобы избегать их в будущем?

При обсуждении какого-то важного для компании решения требует ли руководство предоставить информацию о возможных рисках?

Денис Шорников, заместитель исполнительного директора по правовым вопросам и налогообложению нефтяной компании ООО «ВУМН» Что вы понимаете под юридическим риском?

На мой взгляд, юридические риски – это возможность наступления неблагоприятных для компании последствий вследствие совершения или несовершения юридически значимых действий

Есть ли у вашей компании система управления юридическими рисками и насколько она необходима?

Как таковой системы нет. В нашей компании риски оцениваются применительно к каждой сделке, судебному спору, возможной налоговой проверке и т. д. Система управления рисками необходима, когда руководство не может в ручном режиме отслеживать и принимать решение по всем возникающим ситуациям

Ведет ли ваша компания какую-то статистику проблем и ошибок, с которыми юристы сталкивались по ходу своей работы, чтобы избегать их в будущем?

Да, статистика ведется, ошибки и проблемы учитываются при работе в будущем. Однако решение работать при наличии юридического риска – это не ошибка, а осознанный выбор руководства компании. Ошибка может быть только при неправильной оценке того или иного риска

Информация такого рода всегда требуется и нами предоставляется. Мы собираем ее из самых различных источников: нормативных актов, судебной практики позиций надзирающих в данной сфере органов, обычаев делового оборота

Никита Шестаков, руководитель юридического отдела КБ «Единственный»
Что вы понимаете под юридическим риском?

Это риск возникновения у компании убытков в результате выявленного и подтвержденного решениями судов несоответствия отдельных аспектов деятельности в правоприменительной практике

Есть ли у вашей компании система управления юридическими рисками и насколько она необходима?

Значение системы управления юридическими рисками мы оценили уже давно. При этом в результате постоянно меняющейся правоприменительной практики руководство отдает себе отчет в том, что целью управления рисками является не исключение всех юридических рисков, а достижение их приемлемого уровня

Да. Причем ведется не только статистика, но и аналитика проблем, с которыми мы столкнулись в ходе деятельности, а также мониторинг изменений в законодательстве и подходах к его применению

Безусловно, в процессе принятия решений оценивается весь спектр рисков на основе накопленного опыта отдела и изменений в правоприменительной практике.

Альмира Ахтямова, руководитель юридического управления ООО «БСК»
Что вы понимаете под юридическим риском?

Юридические риски – это риски потерь при совершении сделок, связанных с тем, что законодательство не было учтено вообще или изменилось в период сделки

Есть ли у вашей компании система управления юридическими рисками и насколько она необходима?

Да, есть. В нашей компании сначала очерчивается круг рисков. Потом мы предпринимаем возможные меры, чтобы такие риски сократить или полностью исключить. И только после этого компания приступает к реализации своего решения. При этом каждая группа специалистов проводит анализ аспектов по направлению своей деятельности

Да, проводится анализ, предоставляются обзор и возможность обмена опытом между специалистами компании

Да, конечно. При этом информация предоставляется исходя из опыта работы самой компании, арбитражной практики, обзора норм действующего законодательства, комментариев специалистов