Gocapital.ru

Мировой кризис и Я
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Клиринговый банковский счет это

Клиринговый счет

11 февраля 2018

Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности «Экономист-менеджер». Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.


Иными словами клиринговыми счетами принято считать те, где временно хранятся деньги фирм, участвующие в товарообороте.

Нужно понимать, что клиринговый счет хоть и имеет много общих характеристик с депозитным, но по своей природе они совершенно разные и предназначены для разного использования.

Клиринговый счет может открываться как счет в банке, счет в депо или как счет на товар, где обязаны учитываться не только деньги, но и ценная документация, драгоценные металлы, собственность компании, которые используются для выполнения условий договоренности при его открытии.

Главная причина использования клиринговых счетов – это потребность управлять процессом перечисления заработной платы работникам организаций. Выгода от подобного использования содержится в сохранении собственной способности производить платежи на основные счета компании, а также принимать эффективно рассчитанную зарплату.

Клиринговые счета подразделяются на два главных вида:

  1. внутренний перевод. Здесь процесс перевода денег происходит между банковскими организациями, которые располагаются на территории одной страны;
  2. международный перевод. Здесь процесс перевода денег осуществляется между разными странами, у которых различная валюта.

Банковский счет данного типа имеет право осуществлять деятельность несколькими способами. Банковские организации могут разрешить своим клиентам открывать и пользоваться счетом без денежных вложений. В момент наступления дня для выплаты зарплаты, с главного счета организации осуществляется перечисление зарплаты автоматически. Иной способ заключается в то, что компания может открывать дополнительный счет для зарплаты и затем перечисляет нужную денежную величину именно на данный счет.

Еще один способ для использования клирингового счета – это процесс накопления денежных средств за конкретный промежуток времени и последующее их перечисление на открытый счет.

В момент открытия клирингового счета наблюдается положительная сторона для организации: повышается эффективность наблюдений за движением доходов, расходов и других финансовых величин, от которых зависит производственная деятельность компании. Организации, использующие клиринговые счета в своей работе, наиболее быстро и успешно осуществляют ведение бухгалтерской документации.

Эскроу счет

Клиринговый счет банка при хранении денег имеет собственное название – «Эскроу счет», где все зачисленные на него денежные средства могут перечисляться только в том случае, когда были выполнены все условия заключенного договора. Данный счет открывается третьей стороной, которая сохраняет нейтралитет при этой договоренности.

В большинстве случаев, роль нейтральной стороны играет агент или брокер.

Только после выполнения всех заключенных договоров, агент переводит необходимые денежные средства на счет организации, указанной в договоре. Перевод осуществляется со специального счета, который зарегистрирован на агента.

Достоинства клирингового счета

Клиринговый счет помогает значительно упростить финансовую деятельность компании, которая может заключаться в цикличных платежных операциях (к примеру, ежемесячный ипотечный взнос, выплата по кредиту и т.д.). Лица, которые постоянно перечисляют деньги при помощи клирингового счета в банке, можно более быстро проверить на факт просрочки по выплатам.

В нынешнее время достаточно проблематично представить ситуацию, где современная и эффективно развивающаяся организация не имеет в своем арсенале клиринговый счет.

В момент открытия подобного счета в банковской организации клиенту не нужно обозначать причины его открытия и цели дальнейшего использования. Если же клиент решает назвать основные причины для открытия подобного счета, то банк обычно предоставляет некоторые бонусные условия сотрудничества.

Например, при осуществлении платежных операций или разрешает перечислять деньги между разными счетами автоматически. Данная операция помогает избежать овердрафта – превышения суммы одобренного кредита.

Иногда, если клиент принимает решение не распространяться банковской организации о намерениях при открытии клирингового счета, то банк имеет полное право присвоить организации статус подозрительной. При этом работники банка приостанавливают работу данных счетов или же приводят в действие иные карательные способы ограничения. Именно поэтому рассказать банку о причинах открытия клирингового счета является верным решением для всей деятельности организации.

Клиринговый счет

«. 2. Клиринговым счетом является или отдельный банковский счет (далее — клиринговый банковский счет), или отдельный счет депо (далее — клиринговый счет депо), или товарный счет (далее — клиринговый товарный счет), на котором учитываются денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, которые могут быть использованы для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу, а также обязательств по уплате вознаграждения клиринговой организации и организациям, указанным в пунктах 4 — 7 части 2 статьи 19 настоящего Федерального закона. «

Читать еще:  Причины блокировки счета в банке

Федеральный закон от 07.02.2011 N 7-ФЗ (ред. от 03.12.2011) «О клиринге и клиринговой деятельности» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2012)

Официальная терминология . Академик.ру . 2012 .

Смотреть что такое «Клиринговый счет» в других словарях:

Клиринговый счет — счет коммерческого банка в центральном банке, предназначенный для безналичных расчетов с другими банками. По английски: Clearing account См. также: Корреспондентские счета Финансовый словарь Финам … Финансовый словарь

клиринговый счет по проекту — — [http://www.iks media.ru/glossary/index.html?glossid=2400324] Тематики электросвязь, основные понятия EN project clearing accountPCA … Справочник технического переводчика

Счет Клиринговый — счет, в котором учитывают взаимные платежные требования сторон, принимающих участие в расчетах. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

Клиринговый товарный счет — 5. Клиринговым товарным счетом является учетный регистр, открытый клиринговой организации, на котором оператор товарных поставок учитывает имущество (за исключением денежных средств и ценных бумаг), которое может быть использовано для исполнения… … Официальная терминология

СЧЕТ, КЛИРИНГОВЫЙ — 1. счет, на котором отражаются операции, связанные с международными расчетами по межгосударственному договору о клиринге; 2. межбанковский счет в расчетном клиринговом центре … Большой бухгалтерский словарь

СЧЕТ, КЛИРИНГОВЫЙ — 1. счет, на котором отражаются операции, связанные с международными расчетами по межгосударственному договору о клиринге 2. межбанковский счет в расчетном клиринговом центре … Большой экономический словарь

КЛИРИНГОВЫЙ БАНК-ЧЛЕН — CLEARING MEMBER BANKБанк, не являющийся членом ФРС, но инкассирующий свои иногородние чеки через СИСТЕМУ ИНКАССАЦИИ ЧЕКОВ ПРИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ РЕЗЕРВНОЙ СИСТЕМЕ. Банк может стать К.б. ч., если в федеральном резервном банке своего округа он имеет счет … Энциклопедия банковского дела и финансов

Клиринг — (Clearing) Понятие клиринга, история клиринга, типы клиринга Информация о понятии клиринга, история клиринга, типы клиринга Содержание Содержание 1. Понятие валютный 2. Отличия валютного клиринга от внутреннего межбанковского клиринга 3. Формы… … Энциклопедия инвестора

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД — 1) поручение одного лица (перевододателя) банку перевести определенную денежную сумму в пользу другого лица (переводополучателя) Банк, принявший поручение, осуществляет перевод через своего корреспондента, 2) одна из форм международных расчетов.… … Энциклопедический словарь экономики и права

ПЕРЕВОД, БАНКОВСКИЙ — одна из форм международных расчетов. Поручение одного лица (перевододателя) банку перевести определенную сумму другому лицу (переводополучателю). Банк, принявший поручение на перевод, выполняет его через своего корреспондента. Б.п. во… … Большой бухгалтерский словарь

Клиринговый счет | Clearing Account

Клиринговый счетангл. Clearing Account, является банковским счетом, который используется для временного хранения денежных средств. Существует множество причин для использования клирингового счета, и их обычно открывают фирмы, ипотечные организации, компании условного депонирования, а также другими организации, которые обрабатывают крупные денежные потоки. Не следует также путать клиринговые счета с банковскими счетами, используемыми для хранения долгосрочных депозитов.

Наиболее распространенной причиной создания клирингового счета, на котором будут временно храниться средства, является необходимость управления расчетами по заработной плате. Компании, которые используют отдельный счет для заработной платы, делают так, чтобы сохранять платежеспособность по основным счетам, а также осуществлять расчеты по зарплате более эффективно. Клиринговые счета такого типа могут работать несколькими способами. Некоторые банки позволяют фирмам поддерживать счета заработной платы с нулевым балансом, однако в момент выплаты зарплаты средства на них зачисляются автоматически с основных счетов. В другом случае фирма открывает отдельный счет для расчетов по заработной плате и вносит на него необходимую для выплаты зарплаты сумму заранее.

Клиринговые счета также часто используются для накопления определенной суммы денежных средств в течение отчетного периода. Как только все средства будут учтены, они могут быть переданы на другие счета. Это может быть полезно при использовании определенных методов бухгалтерского учета и может также позволить компании более эффективно отслеживать определенные доходы и расходы. Этот тип клирингового счета применяется на возобновляемой основе для накопления средств на депозитных счетах прежде, чем они будут перечислены на другие счета.

Клиринговый счет, который используется при условном депонировании средств и называется «эскроу счет», а помещенные на него средства удерживаются до момента выполнения договора. Этот тип счета открывает эскроу агент, являющийся нейтральной стороной в договоре, который принимает средства от одной стороны, проверяет выполнение договора и передает средства другой стороне. Такие счета могут также открываться для обслуживания ипотек и других повторяющихся платежей. Лицо, осуществляющее платежи, использует для их осуществления исключительно клиринговый счет, что значительно облегчает их отслеживание.

Читать еще:  Договор залогового счета сбербанк

Открывая клиринговый счет в банке, клиенты не обязаны раскрывать информацию о своих намерениях по его использованию. Однако в большинстве случаев это стоит сделать, поскольку банк может порекомендовать новый продукт или предоставить особенные возможности, такие как автоматическое перечисление средств с основного счета для предотвращения овердрафта. Также зная причину открытия счета, банки не будут рассматривать деятельность клиента как подозрительную. В противном случае подозрительная деятельность может привести к замораживанию всех средств на время проведения расследования, что сделает невозможным для клиента осуществление операций.

торговые и клиринговые банковские счета

1) на указанном счете учитываются соответственно денежные средства, ко­торые могут быть использованы для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу, а также обязательств по уплате возна­граждения клиринговой организации и организациям, указанным в п . 4—7 ч . 2 ст . 19 Закона о клиринге;

2) операции по указанному счету осуществляются либо на основании рас­поряжений клиринговой организации без распоряжения лица, которому открыт данный счет, либо на основании распоряжений лица, которому открыт такой счет, с согласия клиринговой организации

Согласие клиринговой организации на совершение операций по торговому банковскому счету дается способом, предусмотренным договором банковского счета в соответствии с правилами клиринга, в том числе путем подписания кли­ринговой организацией платежного документа, в соответствии с которым лицо, которому открыт такой счет, дает распоряжение кредитной организации о совер­шении операций по этому счету .

Торговые банковские счета открываются с указанием клиринговой органи­зации, которая вправе давать распоряжения по этим счетам

Из статьи 16 Закона о клиринге следует, что клиринговым банковским счетом является отдельный банковский счет, который открывается клиринговой органи­зации и на котором учитываются денежные средства участников клиринга, лица, осуществляющего функции центрального контрагента, и (или) иных лиц, пред­усмотренных правилами клиринга . Денежные средства, учитываемые на таком счете, могут быть использованы для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу, а также обязательств по уплате возна­граждения клиринговой организации и организациям, указанным в п . 4—7 ч . 2 ст 19 Закона о клиринге

Денежные средства участника клиринга и его клиентов должны учитываться во внутреннем учете клиринговой организации отдельно . Клиринговая органи­зация по требованию участника клиринга должна вести отдельный внутренний учет денежных средств клиента данного участника клиринга, учитываемых на клиринговом банковском счете

Клиринговая организация не вправе перечислять на клиринговый счет соб­ственные денежные средства, за исключением случаев, когда в соответствии с правилами клиринга это необходимо для исполнения обязательств, допущен­ных к клирингу, а также для исполнения обязанности клиринговой организации по возврату денежных средств в случаях, предусмотренных ч . 12 ст . 23 и ч . 8 ст . 24 Закона о клиринге

В случае признания клиринговой организации банкротом имущество, находя­щееся на клиринговом банковском счете, в конкурсную массу не включается . Де­

Торговые и клиринговые банковские счета могут открываться как в рублях, так и в иностранной валюте .

Введение Законом о клиринге новых видов счетов, используемых для расчетов по итогам организованных торгов, является основанием для внесения соответству­ющих изменений в Правила бухгалтерского учета в кредитных организациях .

общие правила проведения расчетов в секторах орцб

В настоящее время НРД осуществляет денежные расчеты в трех секторах ОРЦБ:

1) рынок государственных ценных бумаг;

2) рынок негосударственных ценных бумаг (фондовый рынок);

3) рынок стандартных контрактов (срочный рынок).

Технология расчетов на всех перечисленных секторах установлена Положе­нием № 32-П, Правилами бухгалтерского учета в кредитных организациях и вну­тренними документами клиринговой организации

Следует отметить, что каждому банковскому счету, открываемому в НРД на балансовом счете № 30401, может соответствовать только один торговый счет, от­крытый для учета средств в соответствующем секторе ОРЦБ на балансовом счете № 30403.

В секторах ОРЦБ расчеты осуществляются в соответствии с правилами про­ведения операций в секторах ОРЦБ, состоящими из разделов, описывающих осо­бенности проведения расчетов в отдельных секторах ОРЦБ . Указанные правила являются неотъемлемой частью соглашения о проведении расчетных операций в секторах ОРЦБ к договору банковского счета, регулирующего взаимоотноше­ния НРД и клиента — участника расчетов при проведении денежных расчетов по операциям клиента на ОРЦБ

Читать еще:  План счетов бух учета для банков

Как уже отмечалось ранее, технология расчетов, установленная нормативны­ми актами Банка России, является единой для всех секторов ОРЦБ, вместе с тем для каждого сектора ОРЦБ существуют особенности, которые будут рассмотрены далее .

Упрощенная схема проведения расчетов в секторах ОРЦБ представлена на рис . 6.4 .

Схема включает в себя как операции по депонированию средств для участия в торгах, т. е . перечисление клиентами НРД средств с банковских счетов на торго­вые счета, так и возврат средств с торговых счетов на банковские счета клиентов, проведение расчетов по торгам с использованием клирингового счета, открывае­мого на балансовом счете № 30407, а также операции по удержанию в пользу кли­ринговой организации комиссионного вознаграждения, которые осуществляют­ся путем списания средств с торговых счетов при проведении расчетов

Что такое клиринг

Где он применяется и зачем нужен

Клиринг — это регулярные безналичные расчеты за товары и услуги между юридическими и физическими лицами. При клиринге вместо наличных платежей происходит взаимозачет требований и обязательств. Название происходит от английского clearing — «очищение».

Например, банк Т должен банку С 150 Р . А банк С должен банку Т 200 Р . Банки могут перевести друг другу долги в два действия: переводом 150 и 200 Р соответственно. А если бы банки пользовались клиринговыми расчетами, действие было бы всего одно: долги взаимозачлись и банк С перевел бы банку Т оставшиеся 50 Р долга.

Клиринговая деятельность лицензируется Центральным банком согласно федеральному закону «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте». Лицензия выдается бессрочно, но ее может аннулировать ЦБ.

Типы клиринга

По количеству участников клиринг бывает простым и многосторонним. Простой — между двумя участниками, многосторонний — если участников больше двух.

По типу организации расчетов — централизованным и нецентрализованным. Централизованный — через счета клиринговой организации. Этот вид клиринга встречается на бирже. Нецентрализованный — без участия клиринговой организации. Этот вид клиринга характерен для внебиржевой деятельности.

По типу участников клиринг делится на несколько видов:

  1. Межбанковский — расчеты происходят между банками.
  2. Валютный — между разными странами при международной торговле.
  3. Товарный — между предприятиями за поставленные товары и услуги.
  4. Биржевой — между физическими и юридическими лицами за ценные бумаги и производные инструменты.

Основные функции

Клиринг уменьшает количество платежей наличными и переводов и расширяет безналичный расчет. Предприятия сокращают затраты на хранение и перевозку денег и таким образом увеличивают свою прибыль.

За счет клиринга и электронных операций переводы денег происходят быстрее.

Этапы

Клиринг происходит в четыре этапа. На первом этапе заключают сделку, на втором — сверяют все условия, на третьем — вычисляют, кто и кому должен перевести деньги, а на последнем этапе исполняют все договоренности путем взаимозачетов.

Вот как эта схема выглядит в банковском клиринге, если банк — член клиринговой палаты:

  1. Клиенты сдают в банк чеки и векселя на инкассо. Это первый этап — заключение сделки.
  2. Банк создает ведомость всех сданных чеков и векселей и передает ее в клиринговую палату. Это второй этап — сверка условий внутри клиринговой палаты.
  3. Клиринговая палата собирает все ведомости банков-участников и определяет, кто должник, а кто кредитор. После этого клиринговая палата направляет общую ведомость в центральный банк, а векселя и чеки — обратно в банки. Это третий этап — сверка расчетов в ЦБ.
  4. ЦБ списывает соответствующие суммы с корреспондентских счетов банков-участников . Это четвертый этап — исполнение сделки.

Расчет клиринга

Существует два способа расчетов по клирингу.

Классический способ. Клиринговая палата рассчитывает итоговое сальдо каждого члена отдельно и передает данные в ЦБ. Деньги хранятся на корреспондентских счетах в ЦБ. В клиринговой палате существуют только транзитные счета участников, и остатки на них всегда равны нулю. Этот способ надежный, потому что ЦБ может обеспечить достаточное количество денег на корреспондентских счетах организаций, если их деятельность рискованная, — так снижается риск невыполнения обязательств.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector