Gocapital.ru

Мировой кризис и Я
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Залог прав по банковскому счету

Залог прав по обычному банковскому счету недопустим

Всегда ли требуется открывать специальный счет при залоге прав по банковскому счету? Экономколлегия ВС на примере банкротного дела внесла ясность в новые положения ГК о залоге. Юристы ее решение поддерживают.

Вчера коллегия Верховного суда РФ по экономическим спорам (КЭС) объяснила свои мотивы по делу, где была поставлена проблема залога прав по банковскому счету без открытия специального залогового счета для этих целей. «Недавние изменения в ГК в отношении залога достаточно объемны, судебная практика до конца еще не сложилась, поэтому определение КЭС, безусловно, будет иметь значение для судебной практики, и участники гражданского оборота должны учитывать его в своей деятельности», – говорит Максим Белозеров, юрист Saveliev, Batanov & Partners.

Предыстория спора

В 2014 году компания ООО «Микротест» получила два кредита от «Транскапиталбанка», и в качестве их обеспечения стороны заключили десятки соглашений о залоге имущественных требований «Микротеста» к его контрагентам из ряда других договоров.

Вскоре заемщик обанкротился (дело № А40-57347/2015), и «Транскапиталбанк» в ходе конкурсного производства обратился в Арбитражный суд г. Москвы с требованием включить в реестр кредиторов свои требования по кредиту (на сумму более 270 млн руб.) как обеспеченные залогом. А еще – в части задолженности на 91 млн руб. – банк попросил заменить его на своего правопреемника ООО «Нетвелл» (общество как поручитель погасило перед банком на эту сумму кредитные обязательства «Микротеста»).

АСГМ все требования банка удовлетворил. 9-й ААС и АС Московского округа такое решение поддержали. Но спор по жалобе одного из кредиторов банкрота – ООО «Компания «Марвел» – дошел благодаря судье Ивану Разумову до КЭС, которая нашла в решениях нижестоящих инстанций существенные дефекты. Проблемы возникли в вопросе наличия у банка статуса залогового кредитора.

А залоговый счет – это обязательно?

Как установили суды, по договорам, требования по которым были заложены по кредиту, на расчетный счет «Микротеста» от контрагентов поступило 335 млн руб. На момент рассмотрения спора там находилось 317 млн руб., и суды сошлись во мнении, что требования банка и «Нетвелл» по кредиту обеспечены залогом этих безналичных денег.

Основным доводом в пользу такого вывода стали правила о залоге имущественных требований из обязательств залогодателя (ст. 358.1 Гражданского кодекса). Суды руководствовались п. 2 ст. 334 ГК – о преимущественном праве залогодержателя перед другими кредиторами получить удовлетворение за счет имущества, полученного от третьих лиц по заложенному обязательству. И п. 2 ст. 358.6 ГК – о том, что при получении денег от контрагентов залогодатель по требованию залогодержателя должен перечислить их последнему.

По мнению «Марвел», суды неправильно понимают ГК. Так, п. 2 ст. 334 ГК не предусматривает возникновения залоговых прав на обычном расчетном счете должника. На него поступали самые разные средства, говорили на заседании в ВС представители «Марвел», а правовая природа безналичных денег исключает возможность их идентификации. При этом специальный залоговый счет открыт не был (он появился в ГК благодаря поправкам в 2014 году – п. 4 ст. 358.6 ГК). Только в таком случае возникал бы залог, уверяли юристы.

Что же касается п. 2 ст. 358.6 ГК, то там, по мнению «Марвел», речь идет о возникновении на стороне залогодателя дополнительного незалогового обязательства. То есть при банкротстве у залогодержателя не возникает каких-либо преимуществ перед другими кредиторами.

В результате КЭС к доводам «Марвел» прислушалась: отменила решения нижестоящих судов в части признания требований банка обеспеченными залогом и отправила этот вопрос на новое рассмотрение в АСГМ.

Первое и основное, на что КЭС обратила внимание в своем определении – это специальный залоговый счет. КЭС подчеркнула, что п. 1 ст. 358.9 ГК РФ надо понимать буквально – права по договору банковского счета могут быть предметом залога лишь при условии открытия залогового счета. «В принципе, участники оборота (в частности, банки) в основном так и трактовали данную норму, – обращает внимание Мария Михеенкова, член группы разрешения споров московского офиса Dentons. – Однако с учетом ее относительно недавнего введения в ГК определение ВС должно окончательно снять этот вопрос».

Неверно был истолкован судами и п. 2 ст. 358.6 ГК, согласилась КЭС с доводами заявителя «Марвел». В этой норме речь идет об обычном, а не залоговом обязательстве залогодателя вернуть полученную от своего должника сумму залогодержателю, указывала КЭС. Поэтому, в частности, оно не порождает для залогодержателя каких-либо преимуществ в случае банкротства должника, обращает внимание Михеенкова.

Одной из задач рассмотрения дела в суде является принятие исполнимого судебного акта, вносящего правовую определенность,

АСГМ с этой задачей не справился – не установил, какие заложенные требования обеспечивают исполнение обязательств перед банком, и не указал их идентифицирующие признаки. Таким образом, при новом рассмотрении суду нужно будет определить заложенные требования «Микротест» к контрагентам, которые сохранились, и идентифицировать их применительно к конкретным сделкам должника с третьими лицами, напутствовала КЭС.

КЭС правильно отметила, что такое специфическое право как права по договору банковского счета сами по себе требуют специального учета (путем открытия специального залогового счета), согласен с решением ВС Юлий Тай, управляющий партнер АБ «Бартолиус». «В противном случае нельзя будет отличить заложенные денежные средства от незаложенных, – поясняет он. – Без такого разделения невозможно фактически применить особенности норм закона о несостоятельности, касающиеся требований обеспеченных залогом». Также нельзя не согласиться с выводом ВС о том, что определение суда должно отвечать требованию исполнимости и определенности, указывает Тай: «Без раздельного учета и отделения одних безналичных денежных средств от других (заложенных от незаложенных) невозможно вынести судебный акт».

С точки зрения буквального содержания положений ГК о залоге с позицией ВС следует согласиться, считает и Евгения Евдокимова, юрист АБ «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры». «Как правило, денежные средства, полученные кредитором-залогодателем по заложенным требованиям, смешиваются с иными денежными средствами залогодателя. И соответственно, невозможно идентифицировать, какие именно денежные средства находятся в залоге», – поясняет юрист.

Договор залога, который эффективнее банковской ячейки.

В нашей повседневной жизни мы постоянно сталкиваемся с ситуацией, когда нам необходимо обеспечить исполнение обязательства. Например, покупая квартиру, мы хотим быть уверены в том, что покупатель по договору надлежащим образом исполнит свои обязательства по перечислению стоимости совершенной покупки. По мнению многих, самым надежным способом является банковская ячейка. Мы закладываем туда деньги, видим их. Ключи от ячейки у нас. А вот когда наступает момент изъятия заложенных в ячейку денег, то может случиться так, что их там не оказывается. В СМИ неоднократно описывались такие ситуации. Как сделать так, чтобы все были довольны, чтобы и «овцы целы, и волки сыты»?

Залог прав требования по договору банковского счета – прекрасный способ обеспечения обязательств.

Не многие знают, что более 4 лет тому назад в Гражданском Кодексе Российской Федерации появились нормы статьей 358.9 — 358.14, которые устанавливают правила нового вида залога — залога прав по договору банковского счета. При помощи механизма именно такого залога можно достаточно надежно обеспечить исполнение обязательств практически по любому гражданско – правовому договору. И это очень выгодно для кредитора, ибо денежное требование и деньги – это самое привлекательное из всех видов предмета залога.
Анализ вышеуказанных норм позволяет констатировать факт о том, что для оформления залогового правоотношения необходимо совершить два действия:
1) открыть залоговый счет в банке;
2) заключить договор залога прав по договору банковского (залогового) счета.

Основное и первое условие – наличие залогового счета.

Из положений действующего законодательства вытекает, что залоговый счет является специальным банковским счетом. В соответствии с пп. 2.8, 4.14 инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» он открывается в самостоятельном порядке. Обычный депозит или расчетный счет не могут быть преобразованы в залоговый счет. Без этого счета права залогодержателя не могут быть защищены даже при наличии договора залога прав требования. Именно из этого постулата исходит судебная практика, что отражено в п. 4 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2016) (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016).
Важно знать, что в соответствии с п. 3 ст. 358.9 ГК РФ залоговый счет может быть открыт банком клиенту независимо от заключения на момент его открытия договора залога прав по договору банковского счета. А это значит, что открытие залогового счета – это первый шаг на пути реализации схемы обеспечения обязательств при помощи вышеуказанного вида залога прав.

Читать еще:  Обс счет в сбербанке

Второе условие – заключение договор залога прав по договору банковского (залогового) счета.

Без заключения договора залога прав по договору банковского счета данная схема не работает. Именно этот договор является основанием возникновением залогового правоотношения. Предметом такого договора являются права по договору банковского счета, то есть права владельца банковского счета на распоряжение денежными средствами на указанном банковском счете, но не сами находящиеся на счете денежные средства (п. 4 «Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2016)» (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016).
При этом залог на основании договора залога прав по договору банковского счета возникает с момента уведомления банка о залоге прав и представления ему копии договора залога. В случае если залогодержателем является банк, заключивший с клиентом (залогодателем) договор залогового счета, залог возникает с момента заключения договора залога прав по банковскому счету (ст. 358.11 ГК РФ).

Что нужно предусмотреть в договоре для того, чтобы «пристегнуть» банк к солидарной ответственности Залогодателя перед Залогодержателем?

Как мы все знаем, в основе любых отношений лежит договор. Правильно составленный договор — гарантия того, что у вас не возникнет вопросов с его исполнением, а в случае судебных споров вы будете надежно защищены и сможете качественно отстоять свои права в суде.
Между тем практике масса случаев, когда наличие договора не спасает ситуацию. Поэтому для того, чтобы Залогодержатель спал спокойно, необходимо соблюсти следующие правила:
Во – первых, в предмете договора залога прав по договору банковского счета необходимо указать на обязательство, которое обеспечивается, сослаться на конкретный договор (основной договор), заключенный между Залогодателем и Залогодержателем. При этом в основном договоре Залогодатель является должником, а Залогодержатель кредитором.
Во — вторых, предметом такого договора должны являться права залогодателя по конкретному договору залогового счёта. При этом не важно- есть ли на этом счете денежные средства на момент заключения договора залога прав по договору банковского (залогового) счета.
В — третьих, необходимо указать на то, что договор заключается с условием о залоге прав по Договору залогового счёта в отношении твёрдой суммы, находящейся на залоговом счёте и определить размер этой суммы. Это будет означать, что в залоге находится право требования конкретной суммы, но не сама сумма.
Если эти правила будут соблюдены, то у банка появится обязанность контролировать действия залогодателя по распоряжению денежными средствами, находящимися на залоговом счете, а именно:
— не исполнять распоряжения залогодателя без письменного согласия залогодержателя, если такое исполнение приведет к тому, что сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже определенной договором залога твердой денежной суммы;
— не исполнять распоряжения залогодателя, в результате исполнения которых сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже суммы, эквивалентной размеру обеспеченного обязательства, указанному в договоре залога, если банк получит уведомления залогодержателя в письменной форме о неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного залогом обязательства.
Важно знать о том, что если банк не исполнит вышеуказанные обязанности, то он будет нести перед залогодержателем солидарную с залогодателем ответственность в пределах денежных сумм, списанных с залогового счета (п. 5 ст. 358.12 ГК РФ).

Правила удовлетворения требований залогодержателя.

В соответствии с п. 1 ст. 358.14 Гражданского кодекса Российской Федерации при обращении взыскания на заложенные права по договору банковского счета в соответствии со ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации в судебном или во внесудебном порядке требования залогодержателя удовлетворяются путем списания банком на основании распоряжения залогодержателя денежных средств с залогового счета залогодателя и выдачи их залогодержателю или зачисления их на счет, указанный залогодержателем (п. 2 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации). Правила о реализации заложенного имущества, установленные ст. ст. 350 — 350.2 Гражданского кодекса Российской Федерации, в этих случаях не применяются.

И последнее, о чем нужно знать.


Денежные средства, размещенные на банковских счетах, используемых в качестве залоговых счетов, не подлежат страхованию((п. 6 ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»).

Проблемы банковского обслуживания залоговых счетов

Чтобы надлежащим образом обслуживать какой-либо банковский счет, необходимо уяснить его режим – перечень операций и условия их совершения с денежными средствами, которые находятся на банковском счете.

Хочется особо обсудить особенности обслуживания залогового счета клиента, который не является банкротом. То есть обычного клиента, который совершает каждый день операции по своим счетам, к его счетам приходят решения о приостановлении, постановления об аресте, взыскатели приносят исполнительные листы.

Итак, день первый. Клиент (залогодатель) желает совершить какие-либо расходные операции по залоговому счету посредством представления в банк платежных поручений.

В данном случае действуют 2 простых правила:

— ч. 1 ст. 358.12 ГК РФ: залогодатель вправе распоряжаться свободно денежными средствами на залоговом счете, если иное не предусмотрено договором залога прав по соответствующему договору банковского счета или правилами указанной статьи;

— ч. 3 ст. 358.12 ГК РФ: при заключении договора залога прав залогодателя по договору банковского счета в отношении твердой денежной суммы залогодатель без согласия в письменной форме залогодержателя не вправе давать банку распоряжения, в результате исполнения которых сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже указанной твердой денежной суммы, а банк не вправе исполнять такие распоряжения;

Таким образом, по умолчанию (когда договор залога прав по договору банковского счета заключен с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора (ч.2 ст.358.10 ГК РФ) клиент своими денежными средствами распоряжается совершенно свободно, а когда договор залога прав по договору банковского счета заключен в отношении твердой денежной суммы – клиент свободно распоряжается лишь суммой, превышающей твердую сумму.

День второй. К залоговому счету клиента предъявлены сразу решение о приостановлении и постановление судебного пристава об аресте денежных средств на залоговом счете.

Для данных случаев положениями ГК РФ о залоге прав по договору банковского счета никаких специальных правил не предусмотрено, то есть действует обычный порядок приостановления операций и наложения ареста на денежные средства на счете (ч.1 ст. 858 ГК РФ), кроме того положения ч. 2 ст. 358.12 ГК РФ косвенно подтверждают это: банк по требованию залогодержателя обязан предоставлять ему сведения о предъявленных по счету требованиях, а также о запретах и об ограничениях, наложенных на указанный счет.

День третий. Последний. К счету клиента предъявлен исполнительный лист.

Приведем сразу же мозгодробительную норму, которую законодатель сначала включил в ч. 2 ст. 358.14 ГК РФ, а затем, спустя 4 года решил переместить её в ч.9 ст. 358.9 ГК РФ – «Основные положения о залоге прав по договору банковского счета»: правила о списании денежных средств, предусмотренные положениями главы 45 настоящего Кодекса о банковском счете, не применяются к денежным средствам, находящимся на залоговом счете. Таким образом, к денежным средствам на залоговом счете не применяются следующие нормы ГК РФ: ст. 854. Основания списания денежных средств со счета, ст. 855. Очередность списания денежных средств со счета.

Вырисовывается три возможных варианта, которые ставят в интересное положение кредитовор-взыскателей:

1. денежные средства на залоговом счете есть, уведомление в банк о залоге не поступало;

2. договор залога прав по договору банковского счета заключен в отношении твердой денежной суммы, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей твердую сумму;

3. договор залога прав по договору банковского счета заключен с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей сумму обеспечения обязательства, указанную в договоре залога прав по договору банковского счета.

Итак, если денежные средства на залоговом счете есть, а уведомление в банк о залоге не поступало, то в соответствии с положениями ст. 358.11 ГК РФ (залог на основании договора залога прав по договору банковского счета возникает с момента уведомления банка о залоге прав и предоставления ему копии договора залога) делаем смелый вывод, что право залога на права по договору банковского счета не возникло, то есть залог не существует, отсутствует лицо, которое имело бы право получить преимущество при удовлетворении своих требований. Но, ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ прямо говорит о том, что списание (в т.ч. по решению суда, а также в случаях, установленных законом) в пользу взыскателя в данном случае недоступно, так как имеет место факт нахождения денежных средств на залоговом счете, без всяких условий.

Читать еще:  Клиринговый банковский счет это

Договор залога прав по договору банковского счета заключен в отношении твердой денежной суммы, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей твердую сумму. Собственно, проблема та же. Но для данного случая интересная еще одна норма – ч.1 ст. 72.1 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом банковском счете и не превышающие размера обеспеченного залогом обязательства, допускается только в целях удовлетворения требований по обязательствам, обеспеченным залогом прав по договору банковского счета, а также требований кредиторов, удовлетворяемых преимущественно перед требованиями залогодержателя, при недостаточности у должника иного имущества для полного удовлетворения требований указанных лиц.

Данная норма направлена на регулирование отношений при обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом счете и не превышающие размера обеспеченного залогом обязательства. В данном контексте нам она интересна тем, что она даёт повод думать о том, что все-таки возможно какое-то обращение взыскания на денежные средства должника, находящиеся на залоговом счете и превышающие размер обеспеченного залогом обязательства. Но такой повод снова на корню пресекает норма ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ потому что списание запрещено.

Договор залога прав по договору банковского счета заключен с условием о залоге прав в отношении всей денежной суммы, находящейся на залоговом счете в любой момент в течение времени действия договора, денежные средства на счете имеются в сумме, превышающей сумму обеспечения обязательства, указанную в договоре залога прав по договору банковского счета. Понятно, что списать денежные средства, из суммы, превышающей сумму обеспечения снова не получится.

На данный момент не удалось найти опубликованной судебной практики, которая бы как-то разрешала указанные проблемы. При рассмотрении дел, где затрагивается вопрос применения ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ (например, дело № А40-132989/16-7-1133) суд не рассматривает вопрос остатков на залоговом счете и, соответственно, не сравнивает их размер с размером обеспеченного обязательства, хотя в данном деле не помешало бы это сделать, при всей специфике фактических обстоятельств дела. Суд просто ссылается сначала на ч.1 ст. 72.1 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», а затем на ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ.

Свою позицию по вопросу обращения взыскания на залоговые счета высказал и Минфин РФ в письме №03-02-07/2/8206 от 14.02.2017, которая заключается в том, что предусмотренные ст. ст. 46, 76 НК РФ меры по обращению взыскания налогов и иных обязательных платежей, предусмотренных НК РФ, находящиеся на счетах в банках, и приостановлению операций по счетам в банках не применяются к залоговым счетам в части средств, являющихся предметом залога.

Высказав такую позицию, по сути Минфин РФ ничего не высказал, что не позволяет её каким-то образом оценивать.

В общем представляется, что норма ч. 9. ст. 358.9 ГК РФ крайне неудачна и не позволяет правоприменителю учитывать интересы кредиторов-взыскателей, что не совсем понятно с политико-правовой точки зрения. Как указано в ч. 2 ст. 848 ГК РФ законом могут быть предусмотрены случаи, когда банк обязан отказать в списании денежных средств со счета клиента. Именно так законодатель сделал, например, в правилах ч.1 ст. 860.5 ГК РФ в отношении номинального счета. Что помешало законодателю регламентировать в соответствии с ч. 2 ст. 848 ГК РФ и правила о списании с залогового счета остается загадкой. Если принципом различения двух видов залога прав по договору банковского счета законодатель имел в виду только степень свободы распоряжения денежными средствами, находящимися на счете — для залогодателя и степень риска при формировании залога – для залогодержателя, то оптимальным решением, учитывающим интересы залогодателя, залогодержателя и кредиторов-взыскателей, было бы дозволение списывать с залогового счета денежные средства, которые превышают размер обеспеченного обязательства, указанный в договоре залога прав и которыми в настоящее время свободно имеет право распоряжаться залогодатель.

Думается не ровен час настанет тот момент, когда не совсем добросовестный участник хозяйственного оборота откроет залоговый счет, заключит с товарищем договор займа и договор залога и будет свободно распоряжаться денежными средствами на залоговом счете, пока его контрагенты будут обивать пороги банка и обжаловать его бездействие, которое выражается в несписании денежных средств с залогового счета. Вот тогда-то и начнут активно решаться правовые вопросы режима залогового счета.

Залог прав по договору банковского счета — порядок залога

Граждан, которые часто пользуются средствами финансовых учреждений, интересует вопрос: что предполагает собой залог прав по договору банковского счета и порядок его оформления?

Это открытие счета в банке или другом кредитном учреждении с целью передачи прав по нему в залог. В данной статье мы расскажем, какой установлен порядок залога прав по договору банковского счета.

Залог прав банковского счета

В российском законодательстве появилась новелла – залог прав, связанный с договором банковского счета. В Гражданском кодексе РФ данный термин никак не трактуется.

В данной ситуации держателем залога может выступать не только кредитное учреждение, но и другой субъект гражданских правоотношений. В залог могут быть переданы любые права, которые имеют отношение к распоряжению открытым банковским счетом. Но главный упор все-таки делается на денежные средства, которые находятся во владении должника и помещенные на расчетный счет.

Неблагонадежный должник не имеет права сам прекратить исполнение договора залога, так как данная процедура возможна лишь с одобрения залогодателя. Вдобавок, залогодатель имеет полномочия не идти навстречу должнику, отклонив его предложение или выдвинуть ему условие об оперативном исполнении основного обязательства.

Права под залог — как это происходит

Как вы понимаете, должником может быть не только физические лица, но и организации. После подписания неплательщиком соглашения о залоге, он открывает залоговый счет.

Проще говоря, именно стороны договора устанавливают временные рамки. Нужно помнить, что залоговый счет представляет собой специальный вид счета, и уже открытый счет другого назначения преобразовать в него не представляется возможным. Вдобавок, залоговый счет не будет входить в систему страхования вкладов.

После этого заемщик должен сообщить финансовой организации, что у него имеются долговые обязательства перед третьими лицами. С целью подтверждения данного факта нужно предоставить соглашение о залоге. Если обязательства появились перед кредитной организацией (банком), в которой оформлен расчетный счет, то залоговые отношения возникают с момента оформления счета.

В документе о залоге прав по договору банковского счета есть раздел о том, какую денежную сумму требуется передать в качестве залога.

В соглашении о залоге прав по договору банковского счета может не быть информации об остатке. В этом случае он по умолчанию будет считаться равным сумме, которая на данный момент имеется на расчетном счете.

У залогового счета имеется еще одна особенность, выражающаяся в том, что к денежным средствам, находящимся на нем, не могут применяться:

  • Положения Гражданского Кодекса РФ о реализации имущества, находящегося в залоге.
  • Глава 45 ГК РФ. Имеется в виду та часть, которая регламентирует механизм списания денежных средств.

В случае если требуется списание денежных средств, то это можно осуществить с разрешения держателя залога.

Важно! По причине, что под залог попадают все права на распоряжение денежными средствами, которые находятся на счете, рекомендуется в соглашении о залоге прав по договору банковского счета четко обозначить моменты остатка на счете и сроки, в которые должно быть выполнено основное обязательство, по окончании которого держатель залога имеет право взыскать предмет залога.

Правила открытия залогового счёта для организаций согласно статье 358 ГК РФ

Залоговый банковский счёт позволяет одной из сторон сделки купли-продажи (обычно покупателю) безопасно разместить денежные средства до момента исполнения обязательств другим контрагентом. Например, стороны заключили договор о продаже машины, однако для получения оплаты текущий владелец транспортного средства должен переоформить документы. Покупатель открывает залоговый счёт в Сбербанке, размещает деньги, затем продавец предоставляет сотруднику банка новый ПТС (паспорт транспортного средства). Деньги автоматически переводятся в пользу продавца, залоговый счёт закрывается.

С юридической точки зрения открытие и ведение банковского залогового счёта регламентирует статья 358 ГК (гражданский кодекс) Российской Федерации. Услуги по открытию и ведению залоговых счетов предоставляют крупнейшие банки, ориентированные на юридических лиц. Например, такой счёт можно открыть в Сбербанке, Модульбанке, банке Точка. Согласно российским банковским регламентам, залоговый счёт относится к категории специальных, поэтому его можно открыть только в банке, одобренном постановлением правительства РФ. Список банков публикуется в системе КонсультантПлюс, а также на портале rts-tender.ru.

Читать еще:  Бухгалтерские счета банка

Особенности залогового банковского счёта согласно статье 358 ГК РФ

Российский гражданский кодекс позволяет частным лицам и организациям оформлять права на денежные средства в качестве залогового обеспечения по договору купли-продажи. В отличие от счетов эскроу, для проведения любых операций с залоговым счётом нужно разрешение банка (залогодержателя), продукт открывается без подписания договора купли-продажи. Статья 358 ГК РФ устанавливает ряд особенностей для залогового счёта.

Договор об открытии счёта установленного образца. Согласно гражданскому кодексу, в договоре между покупателем, продавцом и банком (залогодержателем) должны быть указаны реквизиты счёта, предмет обязательства и срок его исполнения. Например, стороны сделки открывают залоговый счёт при оформлении купли-продажи земельного участка. Предметом обязательства служит оформление прав собственности на землю, срок исполнения составляет 30 дней (календарный месяц). Продавец предоставляет в банк документы, подтверждающие права собственности покупателя на участок земли, и получает доступ к управлению залоговым счётом. Обычно средства выводятся или снимаются и счёт закрывается, однако по усмотрению продавца спецсчёт можно переоформить (например, открыть срочный депозит) без изъятия наличных купюр. Формат трёхстороннего соглашения между банком, залогодателем (покупателем) и продавцом зависит от выбранной финансовой организации. Например, Сбербанк публикует образец договора залога на официальном сайте.

Использование существующего банковского счёта в качестве залога. По усмотрению клиента, договор залога прав на распоряжение средствами можно заключить относительно любого банковского счёта. Например, компания-поставщик стройматериалов хранит часть прибыли на сберегательном счёте, затем заключает договор аренды с собственником производственных помещений. В качестве обеспечения платежей можно предоставить договор залога прав на сберегательный счёт.

Начало и прекращение действия договора залога. Право на заложенные денежные средства возникает в момент подписания договора залога с банковской организацией и контрагентом. С этого момента стороны договора не могут вносить изменения в соглашение, а также распоряжаться счётом без уведомления и одобрения залогодержателя (банка). На практике банковские организации устанавливают порядок распоряжения залоговым счётом. Например, в Сбербанке доступны договоры залога в отношении твёрдой суммы (фиксированного остатка на счёте). Операции, не затрагивающие эту сумму, проводятся без ограничений. Если залогодатель уведомил банк об исполнении обязательств и предоставил подтверждающие документы, операционист выдаёт средства залогодержателю наличными купюрами или перечисляет их на указанный клиентом счёт.

Арест и взыскание средств, хранящихся на залоговом счёте. Согласно инструкции Центробанка РФ №153 и статье 45 ГК РФ, к средствам на залоговых счетах не могут быть применены процедуры принудительного взыскания по долгам перед государственными контролирующими органами. Согласно ФЗ-229 (закон об исполнительном производстве), взыскать с залогового счёта можно только долги, обеспеченные залогом или обязательства перед кредиторами первой очереди. На практике средства на залоговых счетах крайне редко подлежат аресту и принудительному взысканию. Согласно закону банк, обслуживающий залоговый счёт, не может проводить списания средств без письменного разрешения залогодателя.

В каких случаях используется залоговый счёт?

Специальный залоговый счёт используется частными лицами и компаниями для обеспечения обязательств по сделкам купли-продажи, договорам займа, банковским кредитам. Залоговый счёт целесообразно открывать в следующих ситуациях.

Обеспечение кредита, оформленного третьей стороной (частным лицом или компанией). Если компания или частный клиент оформляет кредит в банке на крупную сумму, для снижения процентной ставки требуется оформление залога или предоставление поручителя. Гарант платежа может открыть залоговый счёт в банке-кредиторе, чтобы обеспечить выплату займа. Такой вариант развития событий выгоден малому бизнесу, оформляющему кредит под залог денежных средств, принадлежащих одному из учредителей.

Погашение кредита, оформленного в банке-залогодателе. Если компания оформляет кредит в банке, обслуживающем её расчётный счёт, для обеспечения платежей можно заключить договор залога без твёрдой суммы (неснижаемого остатка). В этом случае на расчётный счёт, оформленный в залог, будут регулярно поступать деньги от контрагентов и банк-кредитор сможет списывать их для погашения задолженности. Многие банки предлагают предприятиям механизм условных переводов — расходные операции по залоговому счёту проводятся в любом случае, если компания-клиент соответствует ряду показателей финансовой устойчивости. В целом, оформление права залога на расчётный счёт доступно стабильным компаниям, имеющим длительную историю обслуживания в банке-залогодержателе.

Выпуск облигаций на российский фондовый рынок. Если компания выпустила долговые ценные бумаги (облигации), в банке открывается залоговый счёт на сумму, покрывающую стоимость всех созданных активов. Собственники облигаций могут продать ценные бумаги и получить купонный доход, все транзакции будут проводиться через специальный залоговый счёт.

Обслуживание договора длительной аренды с правом выкупа (лизинг). Если компания предоставляет оборудование, транспорт и другие активы в долгосрочную аренду, залоговый счёт может использоваться для получения денежных средств (арендной платы) и страховых выплат (при утрате или порче предмета залога). Например, деревообрабатывающее производство предоставило ИП (индивидуальному предпринимателю) два станка в аренду сроком на пять лет, величина платежей составляет 25 тысяч в месяц. Лизинговые платежи поступают на залоговый счёт, открытый деревообрабатывающим производством на период действия договора лизинга.

Зачёт встречных требований для компании на стадии банкротства. Согласно ФЗ-127 (закон о банкротстве), после начала процедуры банкротства контрагенты не могут использовать зачёт встречных однородных требований (платежей). Например, банкротящаяся компания не может открыть гарантийный депозит для получения кредита, зачесть долг контрагенту с использованием уже поступивших платежей. Российское законодательство не накладывает какие-либо ограничения на залоговые счета банкротящихся компаний, поэтому средства можно использовать в обычном режиме.

В целом, статус залогового счёта защищает средства юридического лица от несанкционированных блокировок (например, по ФЗ-115), списаний по требованиям контролирующих органов (например, ФНС). Оформление права залога помогает компании получить кредит, выпустить долговые ценные бумаги и свободно распоряжаться деньгами при прохождении процедуры банкротства.

Особенности залоговых счетов, предлагаемых российскими банками

Современный рынок финансовых услуг предлагает организациям открытие залоговых счетов в частных и государственных банках, для подачи заявки можно использовать любое отделение или официальный сайт финансовой организации. Например, подать заявку на специальный залоговый счёт онлайн можно в Сбербанке и банке Райффайзен. Банковский продукт обладает рядом отличий.

  1. Залог права на средства передаётся согласно договору об открытии банковского счёта. После подачи заявки и подписания договора банк получает статус залогодержателя и может распоряжаться средствами, хранящимися на залоговом счёте. Договор заключается в том числе при отсутствии денежных средств на счёте залогодателя (клиента). Такой порядок предоставления услуги позволяет компаниям открыть залоговый счёт заранее, чтобы в дальнейшем получить кредит, подготовиться к банкротству или оформить договор с контрагентом.
  2. Запрет на несанкционированные операции по счёту. Залогодатель (клиент, открывший залоговый счёт), не может снимать наличные или проводить платежи без предоставления залогодержателю (банку) подтверждающих документов. Некоторые банки (например, Райффайзен) контролируют расходование средств с залогового счёта. Если в договоре с банком нет дополнительных ограничений, клиент может распоряжаться средствами по своему усмотрению.
  3. Установленные права кредитора (контрагента залогодателя). Договор на обслуживание залогового счёта позволяет клиенту, имеющему право требования средств, ограничивать операции по счёту, а также получать доступ к банковской тайне. Например, сеть кофеен оформила залоговый счёт в банке ВТБ при оформлении договора аренды с собственником помещений. Арендодатель может запрашивать баланс на залоговом счёте, запрещать списания средств и предоставлять документы для получения всей суммы залога.

На практике залоговые счета относятся к категории специальных, поэтому доступны в нескольких крупнейших банках. Обычно договоры залога используются юридическими лицами для получения долгосрочного кредита на выгодных условиях, оформления сделок купли-продажи и аренды на длительный срок, а также защиты средств в период банкротства.

Итоги

Открытие залогового счёта позволяет компании выступать гарантом платежа по кредиту, получать возобновляемую кредитную линию, выпускать облигации, обслуживать долг по договору лизинга и защищать средства от взыскания по процедуре банкротства. Залоговые счета могут открывать банки, входящие в специальный реестр ЦБ, поэтому данная услуга предлагается крупнейшими финансовыми организациями. Например, залоговый счёт можно открыть в Сбербанке, банках ВТБ и Райффайзен.

Форма заявки на открытие залогового счёта и стоимость обслуживания зависят от конкретного банка, однако все финансовые организации запрещают снимать наличные с таких счетов, а также предоставляют кредитору право отслеживать движение денежных средств. Российское законодательство защищает средства на залоговых счетах от ареста и взыскания, банковский продукт можно использовать в качестве обеспечения по кредиту или сделке с новым контрагентом.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector
×
×