Gocapital.ru

Мировой кризис и Я
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

5 принципов кредитования

Кредитование

Содержание

Кредитование – это финансовые взаимоотношения, в которых одна сторона – кредитодатель, предоставляет во временное пользование ссуду в денежной или натуральной форме, а вторая сторона – заемщик, пользуется предоставленной ссудой на условиях возвратности и возмездности.
Кредитование, как явление возникло вместе с развитием товарно-денежных отношений не только в России, но и во всех других странах. Разница состоит только в наименованиях сторон кредитования (ростовщик, кооператив, ломбард, банк) и в формальностях, которые сопровождают процедуру кредитования.

За предоставленный кредит заемщик уплачивает кредитору определенную плату в виде процента от суммы ссуды.
2) Принцип обеспеченности.

Подразумевает гарантии, которые должны убедить кредитора в том, что заемщик выполнит всех условия кредитной сделки. В качестве таких гарантий обычно выступает поручительство третьего лица, которое доказало свою платежеспособность или взятие под залог какого-либо ценного имущества заемщика.
3) Принцип срочности.

Обусловленный в кредитном договоре определенный срок, по истечению которого надо вернуть сумму займа вместе с процентами, и который должен строго соблюдаться заемщиком.
4) Принцип совпадения экономических интересов заемщика и кредитора.

Для осуществления кредитной сделки у кредитодателя должно быть в наличии достаточно свободных денежных средств, а у заемщика — их нехватка и потребность. Также решающее значение имеет согласование всех условий кредитования, на которые согласны обе стороны, а именно:
— суммы кредита,
— срока пользования,
— обеспечения кредита,
— платы за пользование кредитом.
5) Принцип перераспределения.
Кредитование обеспечивает удовлетворение временных потребностей в средствах, которые возникают в участников рыночных отношений за счет временно свободных денежных средств других субъектов.
6) Принцип регулирования.

Благодаря кредитованию можно обеспечить непрерывность производственных процессов и сбалансированность экономики. Ведь за счет свободного перелива капиталов привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства, создаются условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги.
7) Принцип стимулирования.

В случае кредитной сделки заемщик обязан вернуть сумму больше, чем одолжил, а это требует рационального и аккуратного использования кредитных средств и поиска дополнительного финансирования, чтобы по истечению срока вернуть не только сумму долга, но и оплату за его использование.

Кредитный договор предусматривает следующие стороны договора:
1) Кредитор – физическое или юридическое лицо, предоставляющее ссуду. Кредиторами могут быть:
— Физические лица, резиденты или нерезиденты, которые распоряжаются личными свободными средствами.
— Юридические лица, которые избрали кредитование, как предпринимательскую деятельность: коммерческие и государственные банковские учреждения, кредитные кооперативы, ломбарды и прочее. Средства для предоставления кредитов аккумулируются за счет привлеченных депозитов и наоборот.
— Юридические лица, которые распоряжаются свободными средствами, изъятыми из оборота.
— Государство и регионы в лице соответствующих организаций.
2) Заемщик – лицо, которое получает кредит для удовлетворения своих нужд. Заемщиками могут быть любые лица из вышеперечисленных субъектов.
3) Поручитель. По сути, это тоже заемщик, ведь поручитель на равных отвечает перед кредитором за взятые обязательства. Но поручительство имеет место быть не во всех случаях.

Оценка кредитоспособности контрагента

Быстрое выставление счетов, безусловно, важно, однако оно предполагает, что покупатель в состоянии и намерен платить. В этом отношении поставки некоторым частным компаниям и физическим лицам могут создать проблемы.

Кредитоспособность частных компаний необходимо проверять. Простого запроса рекомендаций от двух других поставщиков может оказаться недостаточно. Клиент может своевременно платить по их счетам только для того, чтобы заручиться рекомендациями.
Справка из банка также может не раскрывать достаточной информации о покупателе. Особенно остерегайтесь клиентов, которые делают два-три небольших заказа и вовремя их оплачивают, но лишь для того, чтобы затем сделать крупный заказ, оплатить который они не в состоянии или даже не намерены.
Кредитоспособность физического лица проверить трудно. Внешний вид может производить впечатление богатства, но быть всего лишь преднамеренной маскировкой. Поэтому целесообразно просить предоплату заказа или, по крайней мере, достаточно крупный задаток. Нужно установить четкий лимит на максимальную сумму кредита, который следует неукоснительно соблюдать.

Кредитные лимиты

Многим компаниям имеет смысл установить кредитные лимиты на каждого корпоративного клиента, определяющие максимальный размер разрешенного кредита. Если в результате выполнения очередного заказа этот лимит будет превышен, следует предупредить соответствующего менеджера. Возможно, простого телефонного звонка с просьбой оплатить часть накопившегося долга, прежде чем будет выполнен следующий заказ, будет достаточно, чтобы тут же получить чек.

Устранение отговорок

Некоторые клиенты используют безотказный прием — они выжидают с оплатой до тех пор, пока их «не прижмут», и только тогда указывают, что в счете была пропущена важная информация, например:

  • номер заказа покупателя,
  • ставка НДС поставщика,
  • адрес доставки.

Они отметят, что до получения этой информации счет-фактуру невозможно даже акцептовать. Опять же, лекарство простое. Обеспечьте, чтобы вся информация о заказе, включая условия оплаты, была четко и правильно указана в счете.

Скидка за быструю оплату

Теоретически скидка с указанной в счете цены, стимулирующая быструю оплату, выглядит как неплохая идея. В действительности может быть совсем по-другому. Нужно анализировать стоимость такой скидки и потенциальную выгоду.
Допустим, компания предлагает скидку в 2,5% при оплате в течение 7 или 10 дней с даты, указанной в счете. Если в результате покупатель оплачивает счет на 2 месяца раньше, чем без такого стимула, то это равноценно 15% годовых. Эта цифра возникла следующим образом: затраты в 2,5% с целью получения оплаты на 2 месяца раньше надо умножить на 6, чтобы получить стоимость скидки в годовом измерении. Если сравнить ее с альтернативной стоимостью соответственно увеличенного овердрафта, то в определенных условиях подобная практика может оказаться оправданной. Однако если в результате 2,5%-ной скидки за быструю оплату покупатель платит лишь на месяц раньше, то это будет стоить поставщику 30% годовых, что дорого.
Еще хуже, когда некоторые крупные покупатели оплачивают свои счета, скажем, через месяц и при этом автоматически вычитают скидку за быструю оплату. Столкнувшись с такой ситуацией, некоторые менеджеры по продажам скорее смирятся, чем рискнут испортить отношения с важным клиентом. Это далеко не эффективное управление денежными средствами.

Напоминание об оплате

На следующий день после истечения срока платежа необходимо сделать напоминание. Стандартное письмо, распечатанное дешевым принтером на плохой бумаге и адресованное просто в бухгалтерию, наверняка не возымеет результата. Скорее всего, его примут за почтовую макулатуру и сразу оприходуют в корзину для мусора.
При приеме заказа следует выяснить фамилию, должность и адрес лица, ответственного за оплату. Если это международная компания, то возможно потребуется направлять счета в региональный или головной офис, расположенный в другой стране. Напоминание об оплате должно быть адресовано соответствующему лицу. В нем следует осведомиться о наличии какой-либо причины неплатежа и попросить немедленно сообщить о ней. При этом лучше воспользоваться не международной авиапочтой, а факсом.

Если платеж не поступил в 7-дневный срок после напоминания об оплате, следует позвонить лицу, ответственному за платежи. При неудовлетворительном ответе нужно позвонить менеджеру, делавшему заказ, и попросить произвести оплату без дальнейших задержек. Если появляются какие-либо отговорки, причины или оправдания, с ними нужно разбираться немедленно. Иногда требуется две-три недели, чтобы развеять какое-то сомнение, что равносильно продлению кредита покупателю просто из-за некомпетентности менеджера.

Если платеж не приходит, надо в течение нескольких дней предпринять дальнейшие действия. Промедление, а точнее, откладывание, скорее всего, значительно уменьшит шансы на получение какой-либо оплаты вообще. В зависимости от суммы и страны следует обратиться либо в агентство по взысканию долга, либо к юристу.

Займы в банковском учреждении – один из распространенных видов кредитования, который характеризуется четырьмя составляющими: денежная форма, срочность, платность, цель.
То есть:
1) Банковские учреждения предоставляют ссуды исключительно в денежной форме – национальной или иностранной валюте.
2) Обязательства по кредитному договору имеют заранее обусловленный срок на протяжении которого клиент обязан погасить всю сумму задолженности вместе с процентами. В противном случае заемщик переходит в статус должника. Также принцип срочности предполагает, что денежные средства выдаются во временное пользование, а не в собственность.
3) Деньги, которые клиент возвратит банку по окончанию кредитного срока, увеличатся на сумму в виде определённого процента от величины кредита. Это плата банку за использование его активов.
4) Сумма кредита зависит от целей, которых клиент не может достичь за счёт собственных финансовых средств. В банке предпринимают меры, чтобы заемные деньги использовались строго по назначению, если это не потребительский кредит.

Кредит – это один из банковских продуктов, следовательно, их различают по видам.
В зависимости от основной группы заемщиков:

  • предприятиям и организациям;
  • банкам;
  • физическим лицам.

В зависимости от назначения:

  • производственные кредиты – предоставляются предприятиям на развитие бизнеса;
  • сельскохозяйственные кредиты – предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности;
  • торговые кредиты – для посреднических операций. Чаще всего используются в связи с возникновением дебиторской задолженности клиента. В качестве заемщиков выступают предприятия;
  • инвестиционные займы;
  • потребительские кредиты;
  • ипотечные кредиты – выдаются с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

По срокам пользования:

  • кредиты до востребования;
  • срочные кредиты: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет).
  • необеспеченные кредиты (доверительные, возможно страхование за счёт заёмщика);
  • обеспеченные кредиты (залоговые, гарантированные другими лицами – поручителями и застрахованные).
  • компенсационные кредиты (возмещение заемщику его собственных средств, вложенных в затраты);
  • платежные кредиты (перевод банком денег на счет продавца в качестве оплаты по расчетно-денежным документам, предъявленных заемщику).

По способам погашения:

  • банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями);
  • банковские ссуды, погашаемые одним платежом (на определенную дату).

По видам процентных ставок:
Кредиты с фиксированной процентной ставкой – когда установленная в договоре величина процентной ставки не меняется в течение кредитного периода, вне зависимости от изменений на рынке капиталов.
Кредиты с плавающей процентной ставкой – когда размер процентной ставки периодически пересматривается. В таком случае процентная ставка состоит из двух частей: основной ставки, которая меняется в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки – фиксированной величины.

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь

5.3. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок.

возврат всей суммы основного долга и процентов по нему по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени;

Читать еще:  Авто в кредит по трейд ин

возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, т. е. это кредит с плавающей процентной ставкой (ролл-оверный);

возврат в четко установленные периоды времени только суммы процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;

указывается не время возврата кредита и процентов по нему, а только условия их возврата. Например, возврат кредита по пер-вому требованию кредитора (онкольный кредит), порядок погашения кредита (овердрафт, контокоррентный кредит). Срочность кредита означает его возврат.

Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончанию срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (то есть штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре. Для гарантии возврата финансового кредита используют разные виды обеспечения этого возврата.

Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Поручителем может выступать любой хозяйствующий субъект (банк, ассоциация, предприятие и т. п.). Поручительство — это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости за-долженность заемщика. Договор поручительства служит дополнением к кредитному договору и заверяется нотариусом. Договор поручительства применяется, когда заемщиком является гражданин. Гарантия — это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Гарантия означает обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В отличие от поручительства гарантия не является актом, дополняющим кредитное соглашение. Она оформляется гарантийным письмом.

Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения в установленный срок заемщиком обязательства по полученному кредиту.

Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед креди-тором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге».

В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

Залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества.

Гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только определенное имущество должника, т. е. только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено.

Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения его от залогодателя.

Существуют два вида залога:

а) залог с оставлением имущества у залогодателя;

б) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (за-клад).

У предпринимателей большей популярностью пользуется залог с оставлением заложенного имущества у залогодателя, так как он позволяет им продолжать вести предпринимательскую деятельность, используя заложенное имущество.

Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита, хотя и увеличивает расходы заемщика на кредит за счет платы за страхование, т. е. за счет страховых взносов.

В ходе данного страхования заемщик кредита в банке заключает со страховой компанией договор страхования. Договор страхования при-лагается к кредитному договору. На практике применяется тройной договор страхования, который заключается между страховой компанией, банком и заемщиком. Срок страхования соответствует сроку, на который был выдан кредит. Договор страхования предусматривает, как правило, возмещение банку со стороны страховщика 50-90 % суммы невозвращенного заемщиком кредита в установленный срок и процентов по нему.

Ответственность страховщика по договору страхования наступает обычно через 20 рабочих дней после просроченной заемщиком даты погашения кредита, указанной в кредитном договоре. Страховая компания обязана выплатить банку как кредитору страховое возмещение в течение 15 рабочих дней после наступления данного страхового случая.

Тройной договор страхования должен четко предусматривать, на какие цели выдается и, следовательно, страхуется сам кредит, а также последовательность (т. е. сроки) возврата кредита банку и др. В договоре особое внимание уделяют тем условиям, которые освобождают страховщика от ответственности. В договоре страхования следует избегать нечетких формулировок, таких терминов, как «до 50 %», «не менее 50 %» и т. п., которые могут повлечь соответствующие негативные последствия.

Важным условием обеспечения возврата кредита является оценка кредитоспособности заемщика и предоставления кредита только кредитоспособному и платежеспособному заемщику.

Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимаются наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен.

Анализ условий кредитования предполагает изучение следующих вопросов:

¦ «солидность» заемщика, которая характеризуется своевременностью расчетов по ранее полученным кредитам, качественностью представленных отчетов, ответственностью и компетентностью руководства;

«способность» заемщика производить конкурентоспособную продукцию;

«доходы». При этом производится оценка прибыли, получаемой банком при кредитовании конкретных затрат заемщика по сравнению со средней доходностью банка. Уровень доходов банка должен быть увязан со степенью риска при кредитовании. Банк оценивает размер получаемой заемщиком прибыли с точки зрения возможности уплаты банку процентов при осуществлении нормальной финансовой деятельности;

«цель» использования кредитных ресурсов;

«сумма» кредита. Изучение этого вопроса производится исходя из проведения заемщиком мероприятия ликвидности баланса, соотношения между собственными и заемными средствами;

«погашение». Этот вопрос изучается путем анализа возвращен- ности кредита за счет реализации материальных ценностей, предоставленных гарантий, и использования залогового права;

«обеспечение» кредита, т. е. изучение устава и положения с точки зрения определения права банка брать в залог под выданную ссуду активы заемщика, включая ценные бумаги.

Ликвидность хозяйствующего субъекта — это его способность быстро погашать свою задолженность. Она определяется соотношением величины задолженности и ликвидных средств, т. е. средств, которые могут быть использованы для погашения долгов (наличные деньги, депозиты, ценные бумаги, реализуемые элементы оборотных средств и др.). По существу, ликвидность хозяйствующего субъекта означает ликвидность его баланса. Ликвидность баланса выражается в степени покрытия обязательств хозяйствующего субъекта его активами, срок превращения которых в деньги соответствует сроку погашения обяза-тельств. Ликвидность означает безусловную платежеспособность хо-зяйствующего субъекта и предполагает постоянное равенство между активами и обязательствами как по общей сумме, так и по срокам на-ступления.

Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков (см. табл. 5.1)

В зависимости от степени ликвидности, т. е. скорости превращения в денежные средства, активы хозяйствующего субъекта разделяются на следующие группы:

А, — наиболее ликвидные активы. К ним относятся все денежные средства (наличные и на счетах) и краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги).

на начало года At = 948 тыс. руб.;

на конец года А, = 923 тыс. руб.

А — быстрореализуемые активы. Они включают дебиторскую задолженность и прочие активы.

на начало года А2 = 378 тыс. руб.;

на конец года А2= 382 тыс. руб.

А, — медленно реализуемые активы. Сюда входят статьи актива «Запасы», за исключением статьи «Расходы будущих периодов», а также статьи «Долгосрочные финансовые вложения».

на начало года А, = 3709 тыс. руб.;

на конец года Ад = 3810 тыс. руб.

А4 — труднореализуемые активы. Это «Основные средства», «Нематериальные активы», «Незавершенное строительство».

на начало года А4 = 29 800 тыс. руб.;

на конец года А4 = 29 842 тыс. руб.

Пассивы баланса группируются по степени срочности их оплаты.

Ilj — наиболее срочные пассивы. К ним относятся кредиторская задолженность и прочие пассивы.

на начало года П. = 350 тыс. руб.;

на конец года П, = 337 тыс. руб.

П2 — краткосрочные пассивы. Они охватывают краткосрочные кредиты и заемные средства.

на начало года П2 = 10 тыс. руб.;

на конец года П2 = 5 тыс. руб.

П3 — долгосрочные пассивы. Они включают долгосрочные кредиты и заемные средства. В анализируемом хозяйствующем субъекте их нет. П4 — постоянные пассивы. К ним относятся статьи раздела «Капитал и резервы». Для сохранения баланса актива и пассива итог данной группы уменьшается на сумму статьи «Расходы будущих периодов».

на начало года П4 = 34 475 тыс. руб.;

на конец года П4 = 34 615 тыс. руб.

Для определения ликвидности баланса следует сопоставить итоги приведенных групп по активу и пассиву. Баланс считается абсолютно ликвидным, если: А, ? П,, А^П,,

Данные табл. 5.1 показывают, что заемщик обладает высокой лик-видностью, которая за год возросла.

Принцип платности кредита означает, что деньги, даваемые взаймы, выступают в качестве товара, за получение которого надо платить, т. е. кредит — это покупка денег в рассрочку. Процент за кредит есть цена кредита. Кредит, взятый под низкий процент, — это «дешевые» деньги, а кредит, взятый под высокий процент, — это «дорогие» деньги.

Принципы банковского кредитования

Принципы банковского кредитования

Банк – звено в денежных отношениях, позволяющее аккумулировать свободные средства и распределять их среди тех, кто нуждается в них. Удовлетворив потребности и вкладчиков, и заемщиков, банк получает прибыль. Банковское кредитование граждан, предприятий и иных структур – необходимое явление в условиях рыночной экономики. Но чтобы банк получил прибыль от своей деятельности, а кредиты были доступны для заемщиков, должны соблюдаться принципы кредитования. Благодаря ним выдача кредитов принимает упорядоченный характер.

Есть пять главных принципов, соблюдение которых необходимо для успешной работы банка.

Принцип первый: возвратность

Это один из важнейших принципов: выдавая кредит, банк ожидает, что заемщик вернет ссуду (с процентами). Возвратность обеспечивается не только ожиданиями банка и письменной договоренностью с заемщиком. Обязанность вернуть кредит закреплена законодательно, а это означает, что в случае неисполнения обязательств к заемщику могут быть применены санкции. В ряде стран за уклонение от возврата кредита предусмотрена уголовная ответственность.

Выдавая кредит, банк ожидает, что заемщик вернет ссуду (с процентами)

Чтобы уменьшить риск уклонения от оплаты, банки стремятся всесторонне изучить финансовое положение заемщика, проанализировать его способность вернуть средства. Если заемщик не может предоставить убедительных доводов, что сумеет вернуть ссуду, банк может ему отказать. Этим он реализует принцип возвратности на практике: перед выдачей кредита банк должен быть уверен, что у заемщика нет препятствий для того, чтобы исполнить свою часть обязательств по кредитному договору.

Читать еще:  Какой самый дешевый кредит

Принцип второй: срочность

Банковские кредиты подразделяются на кратко-, средне- и долгосрочные. Некоторые кредиты выдаются с предоставлением возможности поэтапного возврата, а некоторые – при условии единовременной оплаты.

Но все кредиты, выданные банком, объединяет общая черта: кредитный договор предусматривает точный срок, в который займ должен быть погашен.

Без принципа срочности банковская система быстро бы разрушилась: банки не смогли бы планировать свои финансы, ведь было бы неясно, когда должны поступить денежные средства. Заемщики, в свою очередь, могли бы не торопиться с возвратом, а это исказило бы само понятие кредита.

Срочность – это своего рода мерило принципа возвратности. Система банковского кредитования основывается на том, что займ должен быть не просто возвращен, а возвращен в определенный срок, который указан в договоре.

Если заемщик нарушает срок возврата, то кредит претерпевает ряд качественных изменений: меняются его размер, процентная ставка, иные условия, на основе которых он предоставлялся изначально.

Принцип третий: обеспеченность

Этот принцип неразрывно связан с принципом возвратности. Банк не может выдавать средства, рискуя собственным финансовым благополучием: этим он подорвет успешность своей работы и поставит под удар ожидания вкладчиков по депозитам. Поэтому банки подстраховываются: на случай, если заемщик по каким-либо причинам не вернет долг, банк должен компенсировать свои убытки. Поэтому кредитный договор очень часто предусматривает некоторое обеспечение.

Займ под залог автомобиля

В качестве обеспечения могут выступать ценные бумаги с высокой ликвидностью, материальные ценности, оформленные под залог, полисы страховых компаний, гарантирующих в обозначенных ситуациях вернуть долг за заемщика.

Пармезан как залог за кредит

При отсутствии у претендента на кредит каких-либо ценностей, которые можно предоставить в виде обеспечения, банк может потребовать найти поручителей, то есть тех лиц, которые берут на себя ответственность по оплате долга, если в обозначенный срок этого не сделает сам заемщик.

Банк может потребовать найти поручителей

В исключительных случаях банк может предоставить займ без обеспечения. Обычно такое практикуется при высоком уровне доверия к заемщику. Например, займ без обеспечения может быть предоставлен крупному постоянному клиенту с зарекомендовавшей себя репутацией и незапятнанной кредитной историей.

Принимая решение о выдаче кредита без обеспечения, банк идет на риск. В российской практике не единичны случаи, когда банк кредитовал предприятия на огромные суммы и ничего не получал назад. Такие банки были вынуждены признать себя банкротами.

Действия заёмщика при банкротстве банка

Принцип четвертый: дифференцированность

Это означает, что банк по-разному подходит к вопросу предоставления займа разным субъектам. Например, на получение банковского займа претендует две организации. Одна из них известна лидирующим положением на рынке, хорошими темпами роста, прозрачными перспективами развития. Вторая организация была создана недавно, и руководителю требуется займ для приобретения важного для работы предприятия оборудования.

В первом случае у банка больше уверенности, что заемщик добросовестно выполнит свои обязательства. Банк проводит собственные расчеты, из которых становится понятно, сумеет ли предприятие выйти на ожидаемый уровень прибыли. Во втором случае ситуация непредсказуема: даже при благоприятных прогнозах может случиться так, что руководство окажется недальновидным, не сумеет провести правильную политику и обеспечить максимальную отдачу производства.

Поэтому решение банка и условия, на которых выдается кредит, не могут быть одинаковыми для этих предприятий. Такой дифференцированный подход и обеспечивает прибыльность банковской деятельности.

Этот же подход применяется и к кредитованию физических лиц. Размер ставки будет различным в зависимости от срока, на который предоставляется займ, кредитной истории заемщиков, обеспеченности кредита, размера займа. Важный параметр – уровень дохода заемщика. Банк не может предоставить займ на миллион рублей сроком в один год при уровне дохода заемщика в пятьдесят тысяч рублей ежемесячно: этим банк сознательно поставил бы себя под риск получения убытков.

Также банки тщательно изучают кредитную историю претендентов. Если у заемщика пустая или плохая кредитная история, уровень доверия банка к такому заемщику ниже. Если человек уже пользовался кредитом, при этом вернул его вовремя, банк будет расположен признать в нем добросовестного заемщика.

Кредитование

Содержание

Кредитование – это финансовые взаимоотношения, в которых одна сторона – кредитодатель, предоставляет во временное пользование ссуду в денежной или натуральной форме, а вторая сторона – заемщик, пользуется предоставленной ссудой на условиях возвратности и возмездности.
Кредитование, как явление возникло вместе с развитием товарно-денежных отношений не только в России, но и во всех других странах. Разница состоит только в наименованиях сторон кредитования (ростовщик, кооператив, ломбард, банк) и в формальностях, которые сопровождают процедуру кредитования.

За предоставленный кредит заемщик уплачивает кредитору определенную плату в виде процента от суммы ссуды.
2) Принцип обеспеченности.

Подразумевает гарантии, которые должны убедить кредитора в том, что заемщик выполнит всех условия кредитной сделки. В качестве таких гарантий обычно выступает поручительство третьего лица, которое доказало свою платежеспособность или взятие под залог какого-либо ценного имущества заемщика.
3) Принцип срочности.

Обусловленный в кредитном договоре определенный срок, по истечению которого надо вернуть сумму займа вместе с процентами, и который должен строго соблюдаться заемщиком.
4) Принцип совпадения экономических интересов заемщика и кредитора.

Для осуществления кредитной сделки у кредитодателя должно быть в наличии достаточно свободных денежных средств, а у заемщика — их нехватка и потребность. Также решающее значение имеет согласование всех условий кредитования, на которые согласны обе стороны, а именно:
— суммы кредита,
— срока пользования,
— обеспечения кредита,
— платы за пользование кредитом.
5) Принцип перераспределения.
Кредитование обеспечивает удовлетворение временных потребностей в средствах, которые возникают в участников рыночных отношений за счет временно свободных денежных средств других субъектов.
6) Принцип регулирования.

Благодаря кредитованию можно обеспечить непрерывность производственных процессов и сбалансированность экономики. Ведь за счет свободного перелива капиталов привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства, создаются условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги.
7) Принцип стимулирования.

В случае кредитной сделки заемщик обязан вернуть сумму больше, чем одолжил, а это требует рационального и аккуратного использования кредитных средств и поиска дополнительного финансирования, чтобы по истечению срока вернуть не только сумму долга, но и оплату за его использование.

Кредитный договор предусматривает следующие стороны договора:
1) Кредитор – физическое или юридическое лицо, предоставляющее ссуду. Кредиторами могут быть:
— Физические лица, резиденты или нерезиденты, которые распоряжаются личными свободными средствами.
— Юридические лица, которые избрали кредитование, как предпринимательскую деятельность: коммерческие и государственные банковские учреждения, кредитные кооперативы, ломбарды и прочее. Средства для предоставления кредитов аккумулируются за счет привлеченных депозитов и наоборот.
— Юридические лица, которые распоряжаются свободными средствами, изъятыми из оборота.
— Государство и регионы в лице соответствующих организаций.
2) Заемщик – лицо, которое получает кредит для удовлетворения своих нужд. Заемщиками могут быть любые лица из вышеперечисленных субъектов.
3) Поручитель. По сути, это тоже заемщик, ведь поручитель на равных отвечает перед кредитором за взятые обязательства. Но поручительство имеет место быть не во всех случаях.

Оценка кредитоспособности контрагента

Быстрое выставление счетов, безусловно, важно, однако оно предполагает, что покупатель в состоянии и намерен платить. В этом отношении поставки некоторым частным компаниям и физическим лицам могут создать проблемы.

Кредитоспособность частных компаний необходимо проверять. Простого запроса рекомендаций от двух других поставщиков может оказаться недостаточно. Клиент может своевременно платить по их счетам только для того, чтобы заручиться рекомендациями.
Справка из банка также может не раскрывать достаточной информации о покупателе. Особенно остерегайтесь клиентов, которые делают два-три небольших заказа и вовремя их оплачивают, но лишь для того, чтобы затем сделать крупный заказ, оплатить который они не в состоянии или даже не намерены.
Кредитоспособность физического лица проверить трудно. Внешний вид может производить впечатление богатства, но быть всего лишь преднамеренной маскировкой. Поэтому целесообразно просить предоплату заказа или, по крайней мере, достаточно крупный задаток. Нужно установить четкий лимит на максимальную сумму кредита, который следует неукоснительно соблюдать.

Кредитные лимиты

Многим компаниям имеет смысл установить кредитные лимиты на каждого корпоративного клиента, определяющие максимальный размер разрешенного кредита. Если в результате выполнения очередного заказа этот лимит будет превышен, следует предупредить соответствующего менеджера. Возможно, простого телефонного звонка с просьбой оплатить часть накопившегося долга, прежде чем будет выполнен следующий заказ, будет достаточно, чтобы тут же получить чек.

Устранение отговорок

Некоторые клиенты используют безотказный прием — они выжидают с оплатой до тех пор, пока их «не прижмут», и только тогда указывают, что в счете была пропущена важная информация, например:

  • номер заказа покупателя,
  • ставка НДС поставщика,
  • адрес доставки.

Они отметят, что до получения этой информации счет-фактуру невозможно даже акцептовать. Опять же, лекарство простое. Обеспечьте, чтобы вся информация о заказе, включая условия оплаты, была четко и правильно указана в счете.

Скидка за быструю оплату

Теоретически скидка с указанной в счете цены, стимулирующая быструю оплату, выглядит как неплохая идея. В действительности может быть совсем по-другому. Нужно анализировать стоимость такой скидки и потенциальную выгоду.
Допустим, компания предлагает скидку в 2,5% при оплате в течение 7 или 10 дней с даты, указанной в счете. Если в результате покупатель оплачивает счет на 2 месяца раньше, чем без такого стимула, то это равноценно 15% годовых. Эта цифра возникла следующим образом: затраты в 2,5% с целью получения оплаты на 2 месяца раньше надо умножить на 6, чтобы получить стоимость скидки в годовом измерении. Если сравнить ее с альтернативной стоимостью соответственно увеличенного овердрафта, то в определенных условиях подобная практика может оказаться оправданной. Однако если в результате 2,5%-ной скидки за быструю оплату покупатель платит лишь на месяц раньше, то это будет стоить поставщику 30% годовых, что дорого.
Еще хуже, когда некоторые крупные покупатели оплачивают свои счета, скажем, через месяц и при этом автоматически вычитают скидку за быструю оплату. Столкнувшись с такой ситуацией, некоторые менеджеры по продажам скорее смирятся, чем рискнут испортить отношения с важным клиентом. Это далеко не эффективное управление денежными средствами.

Напоминание об оплате

На следующий день после истечения срока платежа необходимо сделать напоминание. Стандартное письмо, распечатанное дешевым принтером на плохой бумаге и адресованное просто в бухгалтерию, наверняка не возымеет результата. Скорее всего, его примут за почтовую макулатуру и сразу оприходуют в корзину для мусора.
При приеме заказа следует выяснить фамилию, должность и адрес лица, ответственного за оплату. Если это международная компания, то возможно потребуется направлять счета в региональный или головной офис, расположенный в другой стране. Напоминание об оплате должно быть адресовано соответствующему лицу. В нем следует осведомиться о наличии какой-либо причины неплатежа и попросить немедленно сообщить о ней. При этом лучше воспользоваться не международной авиапочтой, а факсом.

Читать еще:  Кредит как он работает

Если платеж не поступил в 7-дневный срок после напоминания об оплате, следует позвонить лицу, ответственному за платежи. При неудовлетворительном ответе нужно позвонить менеджеру, делавшему заказ, и попросить произвести оплату без дальнейших задержек. Если появляются какие-либо отговорки, причины или оправдания, с ними нужно разбираться немедленно. Иногда требуется две-три недели, чтобы развеять какое-то сомнение, что равносильно продлению кредита покупателю просто из-за некомпетентности менеджера.

Если платеж не приходит, надо в течение нескольких дней предпринять дальнейшие действия. Промедление, а точнее, откладывание, скорее всего, значительно уменьшит шансы на получение какой-либо оплаты вообще. В зависимости от суммы и страны следует обратиться либо в агентство по взысканию долга, либо к юристу.

Займы в банковском учреждении – один из распространенных видов кредитования, который характеризуется четырьмя составляющими: денежная форма, срочность, платность, цель.
То есть:
1) Банковские учреждения предоставляют ссуды исключительно в денежной форме – национальной или иностранной валюте.
2) Обязательства по кредитному договору имеют заранее обусловленный срок на протяжении которого клиент обязан погасить всю сумму задолженности вместе с процентами. В противном случае заемщик переходит в статус должника. Также принцип срочности предполагает, что денежные средства выдаются во временное пользование, а не в собственность.
3) Деньги, которые клиент возвратит банку по окончанию кредитного срока, увеличатся на сумму в виде определённого процента от величины кредита. Это плата банку за использование его активов.
4) Сумма кредита зависит от целей, которых клиент не может достичь за счёт собственных финансовых средств. В банке предпринимают меры, чтобы заемные деньги использовались строго по назначению, если это не потребительский кредит.

Кредит – это один из банковских продуктов, следовательно, их различают по видам.
В зависимости от основной группы заемщиков:

  • предприятиям и организациям;
  • банкам;
  • физическим лицам.

В зависимости от назначения:

  • производственные кредиты – предоставляются предприятиям на развитие бизнеса;
  • сельскохозяйственные кредиты – предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности;
  • торговые кредиты – для посреднических операций. Чаще всего используются в связи с возникновением дебиторской задолженности клиента. В качестве заемщиков выступают предприятия;
  • инвестиционные займы;
  • потребительские кредиты;
  • ипотечные кредиты – выдаются с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

По срокам пользования:

  • кредиты до востребования;
  • срочные кредиты: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет).
  • необеспеченные кредиты (доверительные, возможно страхование за счёт заёмщика);
  • обеспеченные кредиты (залоговые, гарантированные другими лицами – поручителями и застрахованные).
  • компенсационные кредиты (возмещение заемщику его собственных средств, вложенных в затраты);
  • платежные кредиты (перевод банком денег на счет продавца в качестве оплаты по расчетно-денежным документам, предъявленных заемщику).

По способам погашения:

  • банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями);
  • банковские ссуды, погашаемые одним платежом (на определенную дату).

По видам процентных ставок:
Кредиты с фиксированной процентной ставкой – когда установленная в договоре величина процентной ставки не меняется в течение кредитного периода, вне зависимости от изменений на рынке капиталов.
Кредиты с плавающей процентной ставкой – когда размер процентной ставки периодически пересматривается. В таком случае процентная ставка состоит из двух частей: основной ставки, которая меняется в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки – фиксированной величины.

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь

Принципы кредитования

Банковское кредитование юридических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных законов в области кредитных отношений. Выделяют шесть основных принципов кредитования:

1.Обеспеченность кредита. Выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора, т.к. возможно непогашение кредита со стороны заемщика. Залог, поручительство (гарантия), страхование.

Залог оформляется договором. Залог имущества означает, что кредитор (залогодержатель) имеет право реализовать заложенное имущество, если обязательство не будет выполнено в срок. Стоимость имущество должна быть выше размера предоставляемой ссуды, т.к. залог должен обеспечить не только возврат суммы кредита, но и проценты по нему + неустойка + инфляция.

Предмет залога — любое имущество, которое может быть отчуждено собственником в соответствии с законом РФ.

1.)При котором предмет залога остается у залогодателя.

2.)Предмет залога передается в распоряжение, владение залогодержателю.

Наиболее распространен первый вид залога.

Он имеет 3 разновидности:

— залог товара в обороте (залог с переменным составом). Заемщик имеет право реализовать заложенные ценности при условии одновременного погашения определенной части задолженности или замены выбывших товаров другими на ту же или болыпую сумму. Она используется в сфере обращения (торговой).

— залог товаров в переработке. Означает, что заемщик имеет право перерабатывать сырье и материалы в своем производстве, но при этом залоговое право будет распространяться на незавершенное производство или на готовую продукцию или на товары отгруженные.

— залог недвижимости (ипотека). Залог объектов, связанных с землей.

Залоговые обязательства оформляются в трех экземплярах и заверяются нотариально. Банк, как залогодержатель, имеет право проверить фактическое наличие объекта, состояние и условия хранения предмета залога.

Второй вид залога:

— твердый залог (заклад). Передача товара или другого имущества банку на хранение. Ценности, передаваемые банку должны отвечать определенным требованиям: легкая реализуемость; возможность их длительного хранения.

— залог прав. В качестве залога выступают документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав на владение и пользование имуществом, прав на объекты интеллектуальной собственности (авторские права, товарные знаки, патенты, ноу-хау).

По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица, т.е. заемщика, отвечать за исполнение должником своего обязательства, т.е. появляется третье лицо при заключении кредитного договора, при этом риск невозврата ссуды у кредитора уменьшается, т.к. наряду с заемщиком ответственность за исполнение обязательства несет и поручитель.

В качестве поручителя может выступать физические и юридические лица, имеющие самостоятельный источник дохода и высокую финансовую устойчивость.

Договор поручительства оформляется в письменной форме и заверяется нотариально. В нем указываются реквизиты поручителя и порядок расчетов между поручителем и банком.

Банк может обратиться к поручителю в течение трех месяцев со дня наступления срока и предъявить иск.

Особый вид договора поручительства, применяемый для обеспечения кредита только между юридическими лицами. В качестве гаранта могут выступать вышестоящие организации (по отношению к должнику): ассоциации, учредитель, арендодатель и другие организации, включая банки.

Гарантия оформляется гарантийным письмом, где указываются реквизиты гаранта, наименование кредитного учреждения, которое обслуживает гаранта и номер расчетного счета, с которого гарант должен погасить ссуду заемщика вместе с процентом в случае неплатежеспособности должника. Этот долг банк-кредитор списывает с расчетного счета в безакцентном порядке.

Если на момент погашения кредита у гаранта отсутствуют средства на расчетном счете, то банк-кредитор накладывает взыскание на имущество гаранта.

России введена новая форма обеспечения возвратных ссуд — страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. При этом на срок действия кредитного договора заемщик должен заключить договор страхования со страховщиком. В нем предусмотрено, что в случае непогашения кредита в установленные сроки, страховщик выплачивает банку-кредитору возмещение в размере от 50 до 90% непогашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты. Ответственность страховщика наступает через 20 дней после неуплаты заемщиком ссуды в срок. Страховщик обязан выплатить страховое возмещение в 15-дневный срок. После выплаты к страховщику переходят права банка-кредитора. Для страхователя операции по страхованию являются платными. Он в 10-дневный срок должен внести страховые платежи.

Тарифные ставки устанавливаются в процентах в страховой сумме и зависят от степени риска.

2.Целевой характер кредита. В соответствующем разделе кредитного договора указывается цель выдачи кредита, и банк контролирует соблюдение этого условия заемщиком. При нарушении этого условия банк может потребовать досрочный отзыв кредита или ввести штрафной, т.е. повышенный процент.

3. Дифференцирующий характер кредита. Означает дифференцированный подход к различным категориям заемщиков (или вследствие государственной поддержки определенных отраслей, или банк делит своих заемщиков (клиентов) по их платежеспособности).

4. Принцип возвратности означает, что после окончания срока кредита средства должны быть возращены. Кредит как экономическая категория отличается от других категорий товарно-денежных отношений тем, что движение денег здесь происходит на условиях возвратности. Возвратность как принцип кредитования реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование.

5. Принцип срочности кредитования предполагает, что наряду с условиями возврата банк должен определять и закреплять в договорах с заемщиком конкретные сроки погашения выданных кредитов. Сроки кредитования устанавливаются с учетом характера, продолжительности кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения. Правильное определение сроков кредитования является условием своевременного обратного притока денег в банк, что обеспечивает поддержание его ликвидности. Сроки кредитования могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий.

6. Принцип платности кредитования предусматривает, что за предоставление денежных средств во временное пользование банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлечению ресурсов, затрат на содержание банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит назначается в форме процентной ставки, размер которой устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кредитном договоре. Процентные ставки дифференцируются в зависимости от риска каждой кредитной сделки.

Величина ссудного процента зависит от следующих факторов:

— спроса на кредит со стороны юридических и физических лиц;

— ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитам различного вида;

— срока займа, т.е. чем выше срок займа, тем выше риск, следовательно, и величина ссудного процента;

— степени обеспеченности ссуды, т.е. чем ниже обеспеченность ссуды, тем выше величина ссудного процента;

— уровня инфляции в стране и стабильности денежного обращения.

Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех вышеуказанных факторов.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector
×
×