Gocapital.ru

Мировой кризис и Я
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Основные принципы предоставления кредитов

Сущность кредита. Основные принципы кредитования

Кредит связан со сферой обмена, где владельцы товаров взаимодействуют как независимые друг от друга собственники, готовые вступить в экономические отношения. В процессе кругооборота капитала возникает временный избыток ресурсов (денежных средств, товаров, услуг) у одних хозяйствующих субъектов и их недостаток — у других. Это создаёт условия для возникновения и развития кредитных отношений (отношения, возникающие вследствие предоставления, использования денежных средств или иных вещей при условии возврата). В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение, временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс реализуется обычно в форме движения денежного капитала, т. е. кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перевода капитала из одних отраслей в другие, которые обеспечивают получение более высокой прибыли.

Оказывая активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег, кредитные отношения ускоряют процесс капитализации прибыли, и как следствие, концентрации производства, поддерживают кругооборот фондов действующих предприятий, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

К основным принципам кредитования относятся:

Рассмотрим каждый из принципов в отдельности.

Возвратность кредита является той особенностью, которая отличает его от других категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности теряется суть кредитования. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов. Возвратность кредита обусловлена тем, что кредитные организации мобилизуют для кредитования, не принадлежащие им временно свободные денежные средства, которые спустя какое-то определенное время подлежат возврату владельцам (предприятиям, учреждениям, населению).

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита (временная определенность кредита). Это принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре (заменяющем его документе). Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика. Нарушение указанного условия является достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита всем клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые в состоянии ее своевременно вернуть. В соответствии с принципом дифференцированности, кредитная организация имеет различный подход к различным категориям клиентов, основываясь на финансовом состоянии заемщика, дающего уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленный договором срок. Степень кредитоспособности клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для кредитной организации, связанного с конкретным клиентом, и выданной ему конкретной ссудой. Практическая реализация принципа дифференцированности кредитования может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного кредитора, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса).

Обеспеченность кредита выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то высокий риск ведения кредитных операций привел бы к резкому росту процентных ставок. Отметим, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от заемщика. Большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными профессионалами, решить вопрос с получением кредита гораздо проще, чем малому предприятию, только зарегистрированному и начинающему свою деятельность с нуля, выдача кредита которому без решения вопроса с обеспечением маловероятна.

Платность кредита — это внесение заемщиком определенной платы за временное пользование кредитными ресурсами. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Платность кредита призвана стимулировать экономное расходование привлеченных средств. Кредитной организации платность кредита обеспечивает покрытие затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, затрат на покрытие инфляции, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования и использования их на собственные и другие нужды. Реализация принципа платности на практике осуществляется через механизм банковского процента (своего рода «цену» кредита), выполняющего три основные функции:

n перераспределение части прибыли юридических и физических лиц;

n регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

n антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

n цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема — снижается);

n темпов инфляционного процесса;

n эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка;

n ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);

n динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению процент, как правило, увеличивается);

n динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий заемщиков;

n сезонности производства (например, в России цена кредита традиционно повышается в августе — сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для Северного завоза);

n соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

При определении цены кредита, учитывается следующие:

n ставка рефинансирования Центрального банка;

n структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

n средняя процентная ставка привлечения кредитов (ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

n спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

n срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

n стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности, платности, дифференцированности и обеспеченности. Он выражается в предоставлении денег или товаров в долг с уплатой процентов и является неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне всех субъектов кредитной сделки, обеспечить стабильность развития кредитных отношений, существенно расширить привлечение кредитных ресурсов для проведения хозяйственных операций, и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.

Основные принципы кредитования

Кредитом называется заимствование финансов на установленный заимодавцем срок с условием обязательного возврата суммы и выплатой процентов за оказанную услугу. Из статьи вы узнаете об основных формах кредитования, его принципах. Информация поможет вам лучше понимать, как работают банковские кредиты и в чем их преимущества именно для вас.

Особенности банковского кредита

Понятие «кредит» характеризуется как форма экономических отношений, имеющая следующие особенности:

  1. Наличие субъектного состава или сторон отношений: кредитора и одного или несколько заемщиков. В качестве кредитора выступает юридическое лицо (финансовое учреждение, банк), имеющее лицензию на осуществление деятельности. Заемщик – физическое или юридическое лицо (коммерческая или некоммерческая организация).
  2. Предмет договора – преимущественно денежные средства. Реже заемщику предоставляются иные материальные ценности.
  3. Договор кредитования обязательно имеет возмездный характер. Заемщик обязан выплачивать проценты за пользование финансами банка в течение срока, установленного учреждением.
  4. Наличие обеспечения кредита. Обеспеченность – гарантия того, что банк ничего не потеряет от сделки. Если заемщик перестанет выплачивать кредит, банк заберет залоговое имущество, привлечет к ответу поручителя или потребует исполнения других форм поручительства, предусмотренных законом.
  5. Целевое использование средств. Многие кредитные программы имеют конкретную целевую направленность: ипотека, образование, покупка автомобиля.
  6. Составление кредитного договора строго в письменной форме.
  7. Кредит преимущественно предоставляется в безналичной форме в виде банковского счета, кредитной карты.
Читать еще:  Каковы три основных принципа кредитования

Кредит в современной экономике

В современной экономике кредитованию отводится важная роль. Это одна из важных составляющих финансового оборота во всех сферах экономики государств.

С помощью кредитования предприятия получают финансирование для восстановления растраченного бюджета, приобретения нового оборудования, торгово-материальных ценностей.

Кредиты обеспечивают движение финансов в бюджетных системах. Они используются как на уровне систем коммерческого расчета, так и на уровне государственной кредитно-финансовой политики.

Кредитование служит фактором, повышающим материальное благосостояние населения. Оно стимулирует рост предприятий, служит источником формирования новых оборотных средств в их хозяйственной деятельности.

Также кредитование способствует сбалансированности государственной экономики, укреплению международных отношений, регулирует движение денежных потоков.

Какие существуют кредитные формы

По характеру предоставляемого кредита его делят на три формы:

  1. Товарную. В качестве объекта кредитования выступают материальные ценности, которые необходимо вернуть в установленный кредитором срок. Эта форма существовала еще до появления денег. Современная интерпретация товарной формы – прокат, подразумевающий денежную выплату владельцу промышленного оборудования или транспортного средства.
  2. Денежную. Предметом кредитования выступают финансы. Эта наиболее типичная форма современных товарно-денежных отношений. Предоставление денежных кредитов тесно связано с экономическим положением в стране, кризисами, скачками.
  3. Товарно-денежную. Форма предусматривает обмен товарами с последующей денежной оплатой, например, оформление в кредит бытовой техники в магазине электроники.

Основные принципы кредита

Принципы кредитования раскрывают его сущность и поясняют механизм работы этого вида экономических отношений.

Важно! Понимание принципов кредитования помогает заемщикам не допускать ошибок, рассчитывать свои финансовые возможности, находить наиболее выгодные предложения от банков. Чем больше вы знаете о том, как работают кредиты, тем выше ваши шансы использовать их с выгодой.

Возвратность кредита

Этот принцип регламентирует обязанность своевременного возврата заемных денег кредитору. Заемщик не вправе распоряжаться кредитными средствами как собственным капиталом. Он должен вернуть всю сумму на счет кредитора, чтобы тот мог продолжать свою коммерческую деятельность.

Возвратность важна для обоих участников кредитных отношений. Сумма возвращается согласно достигнутой договоренности между кредитором и заемщиком. Банк сможет снова дать взаймы, только когда к нему вернутся деньги, а клиент сможет снова взять в долг, только когда у банка есть деньги. Это и есть суть кредитных отношений, то есть возобновляемость ресурса.

Срочность кредита

Заемные средства необходимо вернуть не тогда, когда они освободятся или появятся у заемщика, а точно в указанный в договоре срок. Нарушение сроков оплаты разрешает кредитору применять ко второй стороне экономические санкции и получить дополнительные средства в виде штрафов и пени. Когда стороны не могут договориться самостоятельно (в случае увеличения просрочки), дело рассматривают в судебном порядке.

Важно! По закону право обратиться в суд с иском в отношении недобросовестного заемщика банк имеет в момент обнаружения им нарушения своих прав, то есть на следующий день после даты, когда клиент должен был внести обязательный ежемесячный платеж.

Платность кредита

Принцип платности кредитования означает, что кредитору (банку) для стабильности его работы необходима обязательная оплата заемщиком права на использование кредитных средств.

Платой за эту услугу выступают проценты по кредиту – вознаграждение кредитора за предоставленные им деньги.

Проценты в этом случае выполняют следующие функции:

  • помощь в перераспределении части прибыли физических и юридических лиц;
  • антиинфляционная защита денежных средств кредиторов во время кризисных рисков.

Существуют и беспроцентные кредиты – дружеские, займы родственникам или акционные предложения от банка, направленные на привлечение новых клиентов. Однако такие варианты — всегда исключение из правил. В противном случае кредитор не сможет зарабатывать и перестанет предоставлять такую услугу.

Обеспеченность

Кратко обеспеченность кредита заключается в защите выданных денег от возможных рисков, особенно от невозврата их заемщком. Принцип обеспеченности кредита «срабатывает», когда заемщик нарушает договорные обязательства по возврату.

Кредитор может воспользоваться своим право требовать возмещения средств из обеспечения. Это называется ссудой под залог, в роли которого выступает товароматериальные ценности или ценные бумаги, принадлежащие заемщику. В случае невозврата заемных средств банк имеет право оставить залоговое имущество (квартиру, автомобиль) себе и выставить на торг.

Целевой характер

Выданные банком средства должны быть потрачены только на цели, указанные в договоре. Это помогает кредитору контролировать соблюдение договорных обязательств. Также это выступает дополнительной страховкой возврата ссуды вместе с процентами. При нарушении этого правила кредитор вправе досрочно отозвать кредитные средства и/или ввести дополнительный процент (штраф) для заемщика.

Дифференцированность

Банк на свое усмотрение может делить клиентов на определенные группы, исходя из их платежеспособности и кредитной истории. Для каждой группы он вправе предлагать различные условия кредитования. Например, для благонадежных клиентов процентная ставка будет минимальной, а срок возврата — длительным. Для «ненадежных» партнеров ставка будет выше, а сроки — ниже.

Заключение

Банковское кредитование – самый популярный вид кредитных отношений. С его помощью юридическое или физическое лицо может оперативно решить финансовые вопросы на четких и конкретных условиях.

Принципы кредитования делают взаимоотношения кредиторов и заемщиков безопасными, а также выгодными для обеих сторон. Зная принципы построения кредитных отношений, вы сможете использовать банковские ссуды с максимальной пользой для себя и избежать судебных тяжб с банком.

4. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

4.1. СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Каковы принципы кредитования?

К принципам кредитования относятся:

возвратность кредита — выражение необходимости своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком. Возвратность присуща всем формам кредита. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства;

срочность кредита. Принцип срочности отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке — обращения в суд для получения возмещения в судебном порядке, в том числе и по процедуре банкротства. Исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. В договоре о предоставлении онкольной ссуды не фиксируется срок ее предоставления, но содержится четкое указание о времени, которое имеется в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств. Такое указание в определенной степени обеспечивает соблюдение принципа срочности. Другим исключением являются банковские депозиты – вклады до востребования. По своей сути это кредиты, предоставляемые клиентами своему банку на условиях получения денег с депозита в наличной форме или путем их перечисления на другой счет по первому требованию. В соглашениях о депозитах до востребования не фиксируется срок предоставления кредита, что достаточно удобно для клиентов, поскольку они не связаны жесткими рамками договоров и могут пользоваться своими средствами когда захотят. С другой стороны, по депозитам до востребования, как правило, выплачиваются лишь небольшие проценты, и это делает их дешевым ресурсом для банковского кредитования поэтому в измененном виде и здесь речь идет о соблюдении принципа срочности.

платность кредита. Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, т. е. предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента. Принцип платности отражает необходимость достижения единства интересов кредитора и заемщика. Платность кредита также позволяет в определенной мере обеспечить антиинфляционную защиту денежных сбережений населения, размещенных в банковских депозитах.

Принцип платности отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:

-процент выступает побудительным мотивом для предоставления кредиторами своих средств заемщикам и поэтому ведет к наиболее полному использованию всех временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и развития потребления;

— процент выступает важным стимулом к наиболее эффективному использованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения производства заемщиками. Необходимость своевременного возврата средств, полученных населением в кредит для личного потребления, заставляет его рационально вести домашнее хозяйство и осуществлять поиск дополнительных источников доходов;

обеспеченность кредита. Принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств, таких как неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток. Для различных кредитов используются различные способы обеспечения или даже их комбинация. Однако все они требуют четкой организации процесса кредитования и предполагают установление контроля за его стадиями, прежде всего за целевым использованием кредитов;

Читать еще:  Пролонгированный кредит это

целевой характер кредита. Принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита, и реализуется установлением банковского контроля за операциями заемщика по счетам.

Принципы организации кредита

План

1. Кредит: понятие, функции, принципы организации.

2. Формы кредита и их характеристика.

3. Кредитно-банковская система: понятие, составные элементы.

1. ГК РФ: ч.1,2 1998г.

2. ФЗ «О Центральном банке РФ» в ред. ФЗ от 26.04.1995 №65-ФЗ с изм. и доп.

3. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 3 фев. 1996г. №17-ФЗ

4. Закон РФ «О залоге» №2872-1 от 29 мая 1992 г.

5. ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16 июня 1998 г. №102-ФЗ

6. ФЗ «О лизинге» от 29 окт. 1998 №164-ФЗ

7. ФЗ «Об инвестиционном налоговом кредите»

8. ФЗ «О страховании» и др.

1. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностью кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные денежные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.

Кредит – есть движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Выделяют два основных источника мобилизации финансовых ресурсов для формирования ссудного капитала:

— временно свободные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым посредникам для последующей капитализации и извлечения прибыли. Фиксируются на депозитных счетах.

— средства, временно высвобождаемые в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, что обусловлено несовпадением времени поступления денежных средств со сроками фактического осуществления затрат.

1. Перераспределительная. В условиях рыночной экономики кредит способствует переливу капитала из одних сфер народного хозяйства в другие.

2. Экономия издержек обращения. Кредит позволяет восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий, т.е. предприятие в целях обеспечения необходимым количеством оборотных средств обращается к кредиту, тем самым кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и приводит к экономии издержек обращения.

3. Ускорение концентрации капитала. С помощью заемных средств хозяйствующий субъект может существенно расширить масштабы производства и увеличить прибыль.

4. Эмиссионная. Кредит активно воздействует на ускорение товарного и денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают кредитные инструменты: векселя, чеки, кредитные карточки, заменяющие наличные деньги, что упрощает механизм экономических отношений, ускоряя денежный оборот.

5. Стимулирующая. Кредит, предполагающий возврат временно заимствованных средств с выплатой учетного процента, побуждает заемщика к более рациональному использованию заемных ресурсов. Кредит не только побуждает расширить масштабы деятельности, но и заставляет осуществлять инновации в научные разработки и новые технологии, что способствует ускорению научно-технического прогресса.

Принципы организации кредита.

1. Возвратность кредита. Необходимость своевременного возврата полученных о кредитора финансовых ресурсов.

2. Срочность кредита. Необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а точно в определенный срок.

3. Обеспеченность кредита. Необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Основными формами обеспечения кредита являются:

— Договор страхования ответственности

— Переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу.

4. Целевое использование кредита – находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды.

5. Дифференцированность кредита – определяет индивидуальный подход кредитной организации к потенциальному заемщику.

6. Платность кредита. Необходимость оплаты за право пользования кредитными ресурсами.

Факторы, влияющие на цену кредита:

1. Цикличность развития экономики.

2. Соотношение S и P на РСК.

3. Темп инфляции.

4. Учетная политика ЦБ.

5. Динамика производства.

Формы функционирования кредита:

1. Банковский кредит. Предоставляется банками и другими кредитными институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

· Онкольные – подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора.

· Краткосрочные – предоставляемые на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств.

· Среднесрочные – предоставляемые на срок до 1 года (в российской практике от 3 до 6 месяцев) на цели как производственного, так и коммерческого характера.

· Долгосрочные – используемые в инвестиционных целях, обслуживают движение основного капитала: применяются при кредитовании реконструкции, техническом перевооружении, нового строительства. Средний срок от 3 до 5 лет, может достигать 25 лет.

По способу погашения:

· Погашаемые единовременными платежами (взносом) – не требует исчисления дифференцированного процента.

· Погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора – порядок возврата определяется кредитным договором.

По наличию обеспечения:

· Доверительные – основная форма обеспечения – кредитный договор.

· Обеспеченные – под конкретную форму обеспечения.

· Под финансовые гарантии третьих лиц – юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить нанесенный банку ущерб при нарушении заемщиком условий кредитного договора.

По целевому назначению:

· Общего характера – используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей.

· Целевые – имеющие направленность использования в соответствиис условиями кредитного договора. Нарушение данного требования влечет применение со стороны кредитора санкций в форме досрочного отзыва кредита, либо увеличения ставки учетного процента.

По категориям заемщиков:

· Коммерческие – предприятиям сферы торговли и услуг.

· Аграрные – особенность – сезонный характер кредитования, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

· Финансовым посредникам – фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг.

· Ипотечные – на приобретение или строительство жилья, либо покупку земли.

· Межбанковские – форма хозяйственного взаимодействия кредитных организаций.

2. Коммерческий кредит. Предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк.

Выделяют 3 основныеразновидности коммерческого кредита:

· С фиксированным сроком погашения;

· С возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

· По открытому счету — поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

3. Государственный кредит.

Гос.кредит – кредитные институты государства – банки – кредитуют различные секторы экономики.

Гос.долг – государство заимствует денежные средства у банков на рынке капитала для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

4. Международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, формирующихся на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты, правительства государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. Характерной отличительной чертой является дополнительная правовая или экономическая защищенность в виде страхования и государственных гарантий.

5. Ростовщический кредит. Специфическая форма кредита. Сохранился в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Его отличает чрезвычайно высокий процент (30-200 и выше).

Основные принципы кредита

Сущность кредита, его основные задачи. Характеристика главных принципов: возвратность, срочность, платность. Особенности формы кредитования как «безвозвратная ссуда». Описание функций банковского кредита, его значение и механизм ценообразования.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

«Белгородский государственный национальный исследовательский университет» (НИУ «БелГУ»)»

Факультет Управления и Предпринимательства

Кафедра менеджмент организации

Специальность «менеджмент организации»

по дисциплине: Финансы и кредит

на тему: «Основные принципы кредита»

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар — Деньги — Товар принимает форму Товар -Обязательство — Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

1. Основные принципы кредита

Читать еще:  Краткосрочный кредит это

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда».

Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие «планово-убыточное частное предприятие».

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX—начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего, из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммыгодового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Выражая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема — снижается);

темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);

эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);

динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);

динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе — сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);

соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален этот принцип в период экономической нестабильности.

Целевой характер кредита.

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.

Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита.

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

кредит банковский ценообразование

1. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. — Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2005 г.

2. Купер Дж. Управление и регулирование банков. М.: Финансы и статистика 2006 г.

3. Федоров Б.Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах // Деньги и кредит. 2006г. № 4.

4. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. — 2002. — №4.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Функции кредита как временного заимствования за определенную плату денег или материальных предметов. Характеристика принципов кредитования: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность и платность. Рейтинг банков по ипотечным кредитам.

презентация [622,5 K], добавлен 17.11.2013

Кредит как неотъемлемый элемент экономического развития. Общая характеристика современных принципов кредитования: возвратность, срочность, платность. Знакомство с основными особенностями банковского кредита, его место в современной экономике России.

дипломная работа [450,8 K], добавлен 21.07.2013

Традиционные виды банковских услуг — кредитование предприятий и населения. Принципы кредитования: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность и платность. Возвратность — характерная особенность кредита. Обеспечение возврата ссуды.

контрольная работа [31,1 K], добавлен 20.03.2009

Сущность кредита, принципы кредита, функции кредита. Условия и формы кредитования. Семь особенности (условий) банковского кредитования. Форма кредита. Проблемы развития кредитного рынка в Российской Федерации.

курсовая работа [120,8 K], добавлен 23.05.2006

Теоретические вопросы организации банковского кредитования и проблемы его развития. Экономическая сущность и этапы процесса кредитования. Формы и функции кредита. Основные принципы банковского кредита. Виды и условия кредитования Сбербанка России.

курсовая работа [375,3 K], добавлен 09.03.2009

Сущность и необходимость кредита. Основные принципы и функции кредита. Банковский кредит как процесс передачи в ссуду денежных средств. Основные формы и виды кредита. Определение проблем кредитования в банке. Перспективы развития кредитования в России.

курсовая работа [485,5 K], добавлен 10.03.2016

Формы существования кредитных отношений и направления развития в современных условиях. Возможность возникновения и развития кредита в связи с кругооборотом и оборотом капитала. Возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер кредита.

курсовая работа [208,2 K], добавлен 09.09.2010

Экономическое содержание кредита и необходимость его в современной экономике. Функции кредитного рынка и принципы кредитования. Формы, виды кредита. Сущность потребительского, государственного кредита. Проблемы и перспективы развития кредита в Казахстане.

контрольная работа [24,2 K], добавлен 09.11.2010

Рассмотрение понятия, специфики, функций и целей предоставления кредитов как источников бесперебойного безналичного денежного оборота; их принципы — возвратность, срочность, платность. Исследование значения кредитов в развитии национального хозяйства.

реферат [32,0 K], добавлен 24.01.2012

Принципы, этапы, методы и способы возвратности банковского кредита. Определение кредитоспособности клиента (классификация по классам, коэффициенты). Банковская гарантия и поручительство. Залог — основная форма обеспечения возврата банковского кредита.

курсовая работа [487,5 K], добавлен 14.01.2011

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector