Gocapital.ru

Мировой кризис и Я
7 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Составление сводных платежных поручений

Сводное платежное поручение

Сводное платежное поручение

Похожие публикации

Сводное платежное поручение относят к документальному распоряжению от финансовой организации к РКЦ РФ – о списании денег со счета. Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 года № 2-П «О безналичных расчетах в РФ» регламентирует формы заполнения и предоставления сводных платежных поручений.

Сводное платежное поручение: общая информация

Для осуществления расчетов, каждая финансовая организации должна открыть в РКЦ корреспондирующий счет. С целью списания денег издаются документальные платежные поручения или электронные документы.

По результатам совершенных расчетов банк формирует документальное сводное платежное поручение на общую сумму средств, списываемых со счета.

Финансовое учреждение в обслуживающий РКЦ, где ранее был открыт корреспондирующий счет, предоставляет сводное поручение. Оно имеет специальную форму № 0401060 в количестве двух штук: для обеих сторон.

Оба экземпляра, подписанных должностными лицами, и заверенные печатью, передаются в РКЦ. Они совместно с описями и расчетными документами являются основаниями для совершения операции по корреспондирующему счету. Один экземпляр остается в РКЦ и помещается в дело операционного дня. Ему присваивается порядковый регистрационный номер.

Второй экземпляр возвращается финансовому учреждению с пометкой о принятии после проведения.

Такая платежка составляется индивидуально на каждый из разновидностей оплаты и категорий очередности и не принимается к исполнению, если нет сопутствующих бумаг: описи и расчетных документов.

Оплата осуществляется на основании платежки и приложенным к ней расчётным документам в определенной ими последовательности.

Содержание документа

Сводные платежные поручения составляются в специальной установленной форме №

0401060. В бланк платежки вписывается дополнительное слово «сводное».

В общей сложности сводное платежное поручение заполняется в порядке, установленном для стандартных платежек. Исключение составляют некоторые поля документа.

Образец сводного платежного поручения содержит заполненные поля:

  • «плательщик» — включает наименование и место нахождения организации;
  • «ИНН» — не заполняется ни для плательщика, ни для получателя;
  • «Счет» — корреспондирующий номер счёта;
  • «банк плательщика» — наименование и адрес обслуживающего банка;
  • «БИК» — БИК банка РФ;
  • «вид операции» — не пишется;
  • «сумма» — итоговый размер перечисления прописью;
  • «назначение платежа» — обозначается количество прилагаемой документации.

Организовывая систему документооборота, требуется стремиться, чтобы все хозяйственные однотипные операции оформлялись одним накопительным документом.

Предположим, все налоги в бюджет можно оформить в виде одного сводного платежного поручения.

Сводное платежное поручение составляется индивидуально по каждому из видов оплаты и группам очередности. Оплата осуществляется в порядке очередности, обозначенной в сопутствующей документации. Если каких — то из сопутствующих документов не хватает или платежка заполнена не верно, перечисление средств не производится.

Составление сводных платежных поручений

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Составление сводных платежных поручений». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

При получении выписки из корреспондентского счета (субсчета) с приложенными расчетными документами кредитная организация (филиал) зачисляет денежные средства клиенту только при полном совпадении реквизитов, указанных в выписке, с реквизитами соответствующего расчетного документа, являющегося основанием для осуществления операции.

Банк полностью исполняет поручение, если на счете клиента достаточно денежных средств для осуществления платежа.

Заполнение справочников и выбор из них

Номер банковского счета получателя средств (при его наличии), ИНН получателя средств и наименование получателя средств указываются в платежном поручении на общую сумму и не включаются в реестр, если данные реквизиты получателя средств являются одинаковыми для всех распоряжений, включенных в реестр.

Основные клиенты данной услуги – индивидуальные предприниматели и компании малого и среднего бизнеса. Крупные фирмы тоже время от времени пользуются услугой «Приходящий бухгалтер». Происходит это тогда, когда возникает необходимость замены заболевшего специалиста или в период декретного отпуска, а также ежегодных плановых отпусков или в процессе формирования штата постоянных сотрудников.

Вы можете быть уверены в том, что ответ на Ваш вопрос мы сможем подготовить в максимально короткие сроки.
При оформлении расчетов через казначейство с бюджетных текущих счетов в поле платежного поручения «Назначение платежа» нужно указывать не только за что производится платеж, но и данные по всем бюджетным классификаторам расходов, в соответствии с которыми производится платеж. Поэтому в поле «Назначение платежа» приходится вносить, как правило, несколько строк.

Реквизит «Номер банковского счета плательщика» заполняется в соответствии с Положением Банка России № 383-П для заполнения реквизита «Сч. №» плательщика.

Для электронных платежных поручений, передаваемых по каналам связи, каждый банк самостоятельно определяет порядок оформления, приема и защиты.

В соответствии с этим внесение со стороны юридического лица на банковский счет денежной выручки осуществляется в кассу.

При заполнении справочника «Контрагенты» следует учитывать, что краткое наименование используется для быстрого поиска нужного контрагента в справочнике, а в полном наименовании сведения вводятся так, как требует указывать контрагент в документах, оформляемых в его адрес.

Пошаговая инструкция по заполнению платежного поручения

Сводное платежное поручение не подлежит приему при отсутствии описи и расчетных документов. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком.

Для этого необходимо щелкнуть по вкладке «выбрать» или удерживать «CTRL» и нажать мышкой по ячейке, содержащей величину платежа. В последнем случае не только выделяется заявку, но и будут получены данные по их сумме.

Реестр платежей представляет важнейший элемент в системе, позволяющей осуществлять управление платежными мероприятиями.

При заполнении названий коммерческих банков указано, что их деятельность осуществляется через РКЦ ГУ ЦБ РФ.

Правила заполнения платежек, если налоговые платежи перечисляются иным лицом

Для оформления и печати платежных поручений по форме 0401060 в типовой конфигурации «Бухгалтерия для бюджетных организаций» (ред. 4) используется документ «Платежное поручение».

Читать еще:  Платежи и расчеты по договору аренды

Организации и ИП используют платежное поручение для оплаты:

товаров, работ, услуг;

налогов, сборов, взносов;

платежей юридических лиц и ИП в пользу своих работников;

Компания «Делис Архив» оказывает услуги по хранению документов коммерческих и государственных организаций, а также физических лиц.

При этом все знаки данных показателей не могут одновременно быть нулями. Значение «0» может быть проставлено в поле 22 «Код», в случае отсутствия УИН.

Кредитные организации (филиалы) могут направлять расчетные документы в подразделения расчетной сети Банка России с даты внесения сведений о них в «Справочник БИК РФ».

При оформлении платежного поручения следует правильно указывать получателя и его банковские реквизиты (от этого зависит вероятность перечисления средств не по адресу и скорость расчетов). Кроме того, обязательно четкое указание назначения платежа (в случае предоплаты фиксируется номер счета.

6 основных требований к заполнению платежного поручения

Оформленное в установленном порядке платежное поручение действительно к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня его выписки. Банк принимает платежное поручение к исполнению независимо от его суммы.

Указанный экземпляр является основанием для списания средств в банке и остается в банковской документации.

Сводное платежное поручение является письменным распоряжением кредитной организации (филиала) — плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании с корреспондентского счета (субсчета) суммы денежных средств.

Для каждого принятого к исполнению распоряжения, на основании которого составлено платежное поручение на общую сумму, в реестр включаются реквизиты, предусмотренные таблицей настоящего Приложения, если они содержатся в принятом к исполнению распоряжении.

Количество оформляемых и предъявляемых в банк экземпляров платежного поручения определяется числом участников расчетов. На первом экземпляре, который остается в банке, наличие подписи и оттиска печати (при наличии) плательщика обязательно. На одном из экземпляров платежного поручения банк делает отметку об исполнении и возвращает его владельцу счета.

Для ведения деятельности, связанной с учетом, расчетами и подобными операциями, используется форма 1-С, система Банк-Клиент, а также вспомогательные возможности, открывающим перед пользователем множество опций.

В целях гарантии платежа поставщик может внести в условия сделки акцепт платежного поручения. Поручение акцептуется банком путем депонирования (бронирования) суммы поручения на отдельном балансовом счете. На акцептованном поручении делается соответствующая отметка, подтверждающая депонирование средств для оплаты. Акцептованные платежные поручения принимаются к исполнению только в полной сумме.

Скачать платежное поручение. Бланк и образец

Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово «рубль» («рублей», «рубля») не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» («копейки», «копеек») также не сокращается.

Платеж текущий, поэтому номер документа «0» и дата документа будет «0», так как декларации подписываются только раз в квартал, а налог уплачивается только за первый месяц первого квартала.

При оформлении расчетов через казначейство с бюджетных текущих счетов в поле платежного поручения »Назначение платежа» нужно указывать не только за что производится платеж, но и данные по всем бюджетным классификаторам расходов, в соответствии с которыми производится платеж. Поэтому в поле »Назначение платежа» приходится вносить, как правило, несколько строк.

Операции по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов) осуществляются на основании расчетных документов, поступивших в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждого расчетного документа.

Выглядит впечатляюще, особенно если учесть, насколько ответственно нужно подходить к вопросу о заполнении каждого поля платежки на перечисление налога. Цена ошибки слишком высока – это предстоящие споры с чиновниками о признании факта уплаты налогового платежа.

Поскольку предприниматель самостоятельно платит рассчитанный текущий налог, значит, «Основание платежа» – ТП.

В поле вид платежа указывается: “срочно”, “телеграфом”, “почтой”, другое значение в порядке, установленном банком. Значение может и не указываться в случае если так установлено банком.
Если в этом поле указан «0», то налоговики имеют право самостоятельно отнести платеж к одному из перечисленных типов платежа (налог, пеня, процент или штраф), руководствуясь законодательством о налогах и сборах.

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России.
Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России.

В реестр не включаются значения реквизитов из принятого к исполнению распоряжения, содержащие БИК банка плательщика, номер корреспондентского счета банка плательщика, БИК банка получателя, номер корреспондентского счета банка получателя, реквизиты 101 – 105, которые являются одинаковыми и включены (при их наличии) в платежное поручение на общую сумму.

В случае перевода денежных средств кредитной организацией (ее филиалом) другой кредитной организации (ее филиалу) на общую сумму принятых к исполнению распоряжений для перевода денежных средств со счетов плательщиков – физических лиц на счета других физических лиц – получателей средств дополнительно указываются реквизиты «Номер счета плательщика» и «Номер счета получателя средств».

Где закреплен срок действия платежного поручения

Если вы перечисляете свои средства с одного расчетного счета на другой, то делается запись “Перечисление собственных средств. НДС не облагается”. Платежное поручение делается в двух экземплярах, а не как обычно в четырех.

Поле № 107 «Налоговый период» используется для указания периодичности уплаты налога / сбора или конкретной даты уплаты налога / сбора, установленной налоговым законодательством. Показатель содержит десять знаков вместе с точками. Независимо от того, кому вы отправляете платеж (в налоговую инспекцию или поставщику товара) в правом верхнем углу указана одна и та же цифра. Эта цифра всегда одинакова и неизменна (0401060). И означает она номер унифицированной формы платежного поручения, которую устанавливает Центробанк РФ.

Читать еще:  Основание платежа де

Большая Энциклопедия Нефти и Газа

Сводное платежное поручение

Сводное платежное поручение на бумажном носителе на общую сумму платежей, списанных с корреспондентского счета, выписывается банком и предстаатяется им в ЦБР только при использовании электронных расчетных документов сокращенного формата. [1]

Сводное платежное поручение представляется по каждому виду платежа и по каждой группе очередности. Оплата расчетных документов производится в очередности описи расчетных документов. [2]

Сводное платежное поручение не оформляется при одиночном платежном поручении кредитной организации по собственному платежу. [3]

К сводному платежному поручению прилагаются экземпляры расчетных документов. Неотъемлемой частью сводного платежного поручения является опись прилагаемых расчетных документов, составленная в соответствии с требованиями Центрального банка России и договором между банком-отправителем платежа и банком-исполнителем платежа. [4]

Первые экземпляры сводного платежного поручения и описи расчетных документов ( полистно) скрепляются подписями должностных лиц и оттиском печати кредитной организации. Они вместе с приложенными экземплярами расчетных документов являются основанием для совершения операции по корреспондентскому счету кредитной организации, после чего помещаются в документы дня РКЦ ЦБ РФ, обслуживающего кредитную организацию плательщика. Вторые экземпляры сводного платежного поручения и описи возвращаются кредитной организации с отметкой о принятии и служат подтверждением приема документов. [5]

Первые экземпляры сводного платежного поручения и описи с приложением расчетных документов помещаются в документы дня в подразделении Банка России. Они являются основанием для совершения операций по корреспондентскому счету. [6]

Кредитная организация может сама изготавливать сводные платежные поручения для расчетов по корреспондентским счетам с включением отделений. Для этого по установленному графику отделения по линиям связи ( модему) передают кредитной организации реквизиты документов, подлежащих включению в сводные платежные поручения, с последующей доставкой к установленному сроку в кредитную организацию документов. [7]

Если отдельная частная сумма, включенная в сводное платежное поручение , не может быть зачислена на счет получателя или списана со счета плательщика, то соответствующая сумма по просьбе клиента может быть вычеркнута в момент приема документа с исправлением обшей суммы сводного поручения. Каждое такое исправление оформляется подписью бухгалтерского работника и заверяется контрольной подписью главного бухгалтера кредитной организации или его заместителя. [8]

При передаче информации на бумажных носителях банк-отправитель платежа составляет сводное платежное поручение авизо . [9]

После проведения расчетов кредитная организация представляет в РКЦ ЦБ РФ сводное платежное поручение ( в двух экземплярах), которое является письменным распоряжением банка — плательщика РКЦ о списании денежных средств с корреспондентского счета. [10]

Кредитная организация ( далее — банк) представляет в РКЦ сводное платежное поручение в двух экземплярах. [11]

Кредитная организация ( филиал) представляет в подразделение расчетной сети Банка России сводное платежное поручение . К сводному платежному поручению прилагаются расчетные документы ( клиентов и по собственным операциям), а также их описи по установленной форме. Операции по корреспондентским счетам ( субсчетам) кредитных организаций ( филиалов) осуществляются путем оплаты каждого расчетного документа. [12]

При одногородних расчетах, когда перечисления производятся нескольким поставщикам, обслуживаемым одним учреждением банка, представляется сводное платежное поручение . [13]

Не позднее утра следующего дня реестры с приложенными документами передаются работнику, на которого возложено составление сводных платежных поручений , для оплаты с корреспондентских счетов, и в этот же день эти платежные документы с обобщенным реестром передаются в РКЦ Банка России или другую кредитную организацию для оплаты с корреспондентских счетов. Реестры помещаются в документы текущего дня. [14]

При одновременном перечислении средств с одного счета плательщика на счета нескольких получателей средств, как правило, составляются сводные платежные поручения . [15]

Составление сводных платежных поручений и выверка расчетов по корреспондентским счетам – 2 часа

ОК 2.ОК 3ОК 4ОК 6.ОК 7, ПК 1.4 ПО 1 У 2У 16У 18У 19У 20

Составление платежных ведомостей

Задание: В РКЦ г. Новокузнецка открыт корреспондентский счет АО АКБ «Регионбанк» (ИНН 2706358914, корреспондентский счет 301018109000000000737, БИК 040813737), который, в свою очередь, обслуживает расчетные счета следующих клиентов:

1. Открытое Акционерное общество «Сатурн»: Остаток 210000 руб., ИНН 2702121246, КПП 270101101, счет 40702810100000000864.

2. Закрытое Акционерное общество «Ангара»: Остаток 180000 руб., ИНН 2702121293, КПП 270101134, счет 40702810300000000234.

3. Открытое Акционерное общество «Аврора»: Остаток 360000 руб., ИНН 2702121896, КПП 270101463, счет 40702810900000000374.

Сегодня от этих клиентов поступили документы для совершения операций по их счетам:

1. Платежное поручение № 341 от АО «Сатурн» на перечисление 110000 руб. в качестве аванса за услуги ГТС согласно счету-фактуре № 7066 от текущей даты, в т.ч. НДС. Получатель средств – «Территориальный сервисный центр «Электрическая связь» (ИНН 2705230480, КПП 270104036, счет 40702810100080001266, обслуживается АО АКБ «Далькомбанк»).

2. Платежное поручение № 56 от АО «Ангара» на перечисление подоходного налога из заработной платы за сентябрь 201х года в сумме 5000 руб. Получатель средств – отделение федерального казначейства по Хабаровскому краю (ИНН 2703651007, КПП 270104000, счет 40101810300000010001, обслуживается ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю).

3. Платежное поручение № 101 от АО «Аврора» на перечисление предварительной оплаты в сумме 10000 руб. за обслуживание водомерного узла за сентябрь 201х г. согласно счету-фактуре № 381 от текущей даты, с учетом НДС. Получатель средств – ИП «Фипонов О.А.» (ИНН 2704562898, КПП 270107066, счет 40802810308010003827, обслуживается АО АКБ «Далькомбанк»).

Читать еще:  Отсрочка налогового платежа это

4. Платежное поручение № 89 от АО «Аврора» на перечисление 100000 руб. в Пенсионный фонд по Краснофлотскому району (ИНН 2702690313, КПП 270107066, счет 40401810300001010087, обслуживается в АО АКБ «Далькомбанк»).

5. Платежное поручение № 93 от АО «Аврора» в сумме 20000 руб. на погашение процентов по кредиту, полученному в АО АКБ «Далькомбанк» (зачисляется на счет 47427810600000000001).

Банки получателей средств обслуживаются в ГРКЦ ГУ Банка России по Хабаровскому краю (БИК 040813001) и имеют следующие реквизиты:

1.АО АКБ «Далькомбанк»: ИНН 2706357691, корреспондентский счет 30101810900000000718, БИК 040813718, обслуживающий банк ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю

2. ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю, БИК 040800000.

Составьтесводные платежные поручения и реестры для межбанковских расчетов.

Отражение в учете межбанковских расчетов – 2 часа

ОК 2.ОК 3ОК 4ОК 6.ОК 7, ПК 1.4 ПО 1 У 16У 18У 19У 20У 21

Составление журнала б/операций, оборотную ведомость и баланс

Задание : Корр. счет вашего банка открыт в соответствующем РКЦ. В течение операционного дня по счету были совершены следующие операции:

1. Перечислены денежные средства Сводным платежным поручением по клиентским документам в другой регион через подразделения расчетной сети Банка России согласно описи:

Порядок заполнения сводного платежного поручения

Составление сводных платежных поручений

2.1. Кредитная организация (филиал) представляет в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России сводное платежное поручение в двух экземплярах, оформленное на бланке формы 0401060 (Приложение 1 ) и заполненное в соответствии с Приложением 25 к настоящему Положению.

Сводное платежное поручение является письменным распоряжением кредитной организации (филиала) — плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании с корреспондентского счета (субсчета) суммы денежных средств.

К сводному платежному поручению прилагаются расчетные документы и опись расчетных документов, которая составляется кредитной организацией (филиалом) в двух экземплярах по форме Приложения 26 к настоящему Положению. Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой группе очередности.

Большая Энциклопедия Нефти и Газа

Сводное платежное поручение на бумажном носителе на общую сумму платежей, списанных с корреспондентского счета, выписывается банком и предстаатяется им в ЦБР только при использовании электронных расчетных документов сокращенного формата. [1]

Сводное платежное поручение представляется по каждому виду платежа и по каждой группе очередности. Оплата расчетных документов производится в очередности описи расчетных документов. [2]

Сводное платежное поручение не оформляется при одиночном платежном поручении кредитной организации по собственному платежу. [3]

Ксводному платежному поручению прилагаются экземпляры расчетных документов. Неотъемлемой частью сводного платежного поручения является опись прилагаемых расчетных документов, составленная в соответствии с требованиями Центрального банка России и договором между банком-отправителем платежа и банком-исполнителем платежа. [4]

Первые экземплярысводного платежного поручения и описи расчетных документов ( полистно) скрепляются подписями должностных лиц и оттиском печати кредитной организации.

Они вместе с приложенными экземплярами расчетных документов являются основанием для совершения операции по корреспондентскому счету кредитной организации, после чего помещаются в документы дня РКЦ ЦБ РФ, обслуживающего кредитную организацию плательщика.

Вторые экземпляры сводного платежного поручения и описи возвращаются кредитной организации с отметкой о принятии и служат подтверждением приема документов. [5]

Первые экземплярысводного платежного поручения и описи с приложением расчетных документов помещаются в документы дня в подразделении Банка России. Они являются основанием для совершения операций по корреспондентскому счету. [6]

Кредитная организация может сама изготавливатьсводные платежные поручения для расчетов по корреспондентским счетам с включением отделений.

Для этого по установленному графику отделения по линиям связи ( модему) передают кредитной организации реквизиты документов, подлежащих включению в сводные платежные поручения, с последующей доставкой к установленному сроку в кредитную организацию документов. [7]

Если отдельная частная сумма, включенная всводное платежное поручение, не может быть зачислена на счет получателя или списана со счета плательщика, то соответствующая сумма по просьбе клиента может быть вычеркнута в момент приема документа с исправлением обшей суммы сводного поручения. Каждое такое исправление оформляется подписью бухгалтерского работника и заверяется контрольной подписью главного бухгалтера кредитной организации или его заместителя. [8]

При передаче информации на бумажных носителях банк-отправитель платежа составляетсводное платежное поручение авизо. [9]

После проведения расчетов кредитная организация представляет в РКЦ ЦБ РФсводное платежное поручение ( в двух экземплярах), которое является письменным распоряжением банка – плательщика РКЦ о списании денежных средств с корреспондентского счета. [10]

Кредитная организация ( далее – банк) представляет в РКЦсводное платежное поручение в двух экземплярах. [11]

Кредитная организация ( филиал) представляет в подразделение расчетной сети Банка Россиисводное платежное поручение.

К сводному платежному поручению прилагаются расчетные документы ( клиентов и по собственным операциям), а также их описи по установленной форме.

Операции по корреспондентским счетам ( субсчетам) кредитных организаций ( филиалов) осуществляются путем оплаты каждого расчетного документа. [12]

При одногородних расчетах, когда перечисления производятся нескольким поставщикам, обслуживаемым одним учреждением банка, представляетсясводное платежное поручение. [13]

Не позднее утра следующего дня реестры с приложенными документами передаются работнику, на которого возложено составлениесводных платежных поручений, для оплаты с корреспондентских счетов, и в этот же день эти платежные документы с обобщенным реестром передаются в РКЦ Банка России или другую кредитную организацию для оплаты с корреспондентских счетов. Реестры помещаются в документы текущего дня. [14]

При одновременном перечислении средств с одного счета плательщика на счета нескольких получателей средств, как правило, составляютсясводные платежные поручения. [15]

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector